Os proprietários canadenses não desfrutam da mesma dedução de juros hipotecários que os vizinhos do sul fazem. Felizmente, a Smith Maneuver é um poderoso método financeiro que gradualmente reestrutura a maior dívida não dedutível de sua vida (sua hipoteca) em um empréstimo de investimento dedutível. Além disso, você receberá maiores reembolsos de impostos anuais, reduzirá os anos fora de sua hipoteca e aumentará seu patrimônio líquido - tudo usando métodos legais revisados ​​pela Agência de Receita do Canadá (CRA).
Método
A manobra de Smith não acontece durante a noite; Demora anos para completar. Siga estas etapas para converter seus juros de hipoteca não dedutíveis em dívidas fiscais dedutíveis.
Passo 1
Liquidifique todos os ativos existentes de contas não registradas e aplique-o para um adiantamento para o próximo passo.
Passo 2
Obter uma hipoteca renovável capaz de uma instituição financeira respeitável, que permite que você pague a hipoteca e aumente o limite de crédito (HELOC) simultaneamente.
Passo 3
Retirar a parcela HELOC da sua hipoteca para investir em ativos que produzem renda, como ações de dividendos preferenciais ou fundos negociados em bolsa (ETFs). Seu limite de HELOC aumenta com cada pagamento de hipoteca regular aplicado, o que permite que você invoque o dinheiro recém-disponível.
Passo 4
Ao preencher sua declaração de imposto, deduza o valor de juros pagos anual de seu HELOC.
Passo 5
Aplicar a declaração de imposto e renda (dividendos, aluguel, etc.) contra a hipoteca não dedutível e investir o novo dinheiro HELOC disponível.
Passo 6
Repita as etapas 3 a 5 até sua hipoteca não dedutível for liquidada.
Considere o seguinte exemplo:
A Tyler compra uma casa por US $ 400.000 com uma hipoteca de US $ 300.000 a 3.25% amortizada em 25 anos. Seu salário anual é de US $ 80.000, com uma taxa de imposto marginal de 38% e um aumento anual de mérito de 1%. Atualmente, ele não tem investimentos, portanto seu patrimônio líquido é de US $ 100.000. Os pagamentos anuais de hipoteca totalizam US $ 17.500. A Tyler pode pagar os seguintes montantes para pagar sua hipoteca e investir (dinheiro em dinheiro).
• Ano 1: $ 19, 600
• Ano 5: $ 20, 600
• Ano 10: $ 22, 100
• Ano 15: $ 23, 900
• Ano 20: $ 26 000
• Ano 25: $ 27, 100
Vamos examinar os seguintes três cenários de longo prazo (todos assumem um retorno anualizado de investimento de 4%)
Cenário 1 - Desvendar o excedente anual para aumentar o pagamento da hipoteca, pagando assim antes e depois começar a investir todo o dinheiro disponível.
Cenário 2 - Desvendar o excedente de caixa para investir anualmente e pagar o pagamento regular da hipoteca.
Cenário 3 - Aplicar a Manobra de Smith, desviando o excedente de caixa em pagamentos de hipoteca e, em seguida, devolver de imediato a hipoteca antecipada a uma taxa de 4%
Após 25 anos:
Cenário 1 - A Tyler será proprietária de sua casa livre e clara após 22 anos e usará os três anos restantes, investindo todo o seu dinheiro disponível anual em investimentos.Esperando, isso impede os investimentos de crescer ano após ano e seu patrimônio líquido totaliza US $ 604.000 (US $ 400.000 para casa mais US $ 204.000 de carteira de investimentos).
Cenário 2 - Embora mais demorado do que o cenário 1, porque a Tyler agora deve garantir que ele receba um retorno anual médio de 4% em seus investimentos ao longo de 25 anos em vez de 3, a carteira de investimentos da Tyler será de US $ 10.000 para mais que o cenário 1. Os benefícios da composição são a razão para isso.
Cenário 3 - A Tyler não terá mais uma hipoteca após 22 anos, assim como o cenário 1, mas ele terá um empréstimo de investimento deduzível de impostos de US $ 300.000. Apesar de emprestar o dinheiro para investir, a Tyler começa o ano um com uma carteira de investimento aproximadamente igual ao ano cinco do cenário 2, o que combina seus retornos muito. No ano 10, seus investimentos valem o mesmo que o ano 20 do cenário 2. Suas restituições de impostos aumentam anualmente até o ponto em que ele recebe aproximadamente US $ 4 mil por ano nos últimos anos. O maior valor de investimento inicial, juntamente com os retornos compostos e o aumento dos reembolsos de impostos para compensar os encargos de juros da parcela HELOC da hipoteca reavivável (empréstimo de investimento), permitem que ele invista valores mais elevados antes. Mesmo que ele esteja pagando mais interesse do que os dois outros cenários, seu patrimônio líquido após 25 anos equivale a US $ 641.000.
Os Benefícios
A Smith Maneuver tem muitos benefícios. Para iniciantes, o seu patrimônio líquido aumentará (conforme o exemplo acima) assumindo que você pode manter o mesmo retorno anualizado em seus investimentos como sua taxa de empréstimos. Seus reembolsos de impostos aumentarão continuamente, ano após ano, pois os juros sobre seu empréstimo de investimento são dedutíveis. Finalmente, a dívida hipotecária é um fato-de-vida, então por que não aplicar a manobra Smith, pagar sua hipoteca mais rapidamente e transferir a dívida para um formato dedutível? Bem, existem alguns riscos.
Os Riscos
Tal como acontece com qualquer plano de investimento, existem riscos. A manobra de Smith não diminui sua dívida; simplesmente o transfere de uma hipoteca comum, que não é dedutível no Canadá. Para fazer isso, você deve seguir as etapas corretas e formulários de imposto para configurar uma hipoteca renovável para usar como um empréstimo de investimento. Se você não fizer isso, o CRA pode invalidar sua aplicação e o principal benefício da manobra de Smith deixará de existir. Para que seu patrimônio líquido aumente, você deve ter um plano de investimento sólido que lhe renderá mais do que sua taxa de empréstimos. No exemplo acima, a taxa de empréstimos e o retorno anualizado do investimento foram de 4%; no entanto, mesmo se o retorno anualizado caindo de meio por cento para 3. 5%, o patrimônio líquido da Tyler no cenário 3 será apenas $ 6,000 mais o próximo cenário mais alto (1). Em 3%, a manobra de Smith será o pior dos três cenários em mais de US $ 12 000. Assim, como você pode ver, a taxa de retorno é definitivamente importante.
Quem deve fazer isso?
Os canadenses que possuem 25% de sua casa devem se qualificar para uma hipoteca renovável. Os bons candidatos para a manobra de Smith são pessoas que estão confortáveis ​​com serviços de "boa" dívida, querem maximizar os retornos fiscais e entender aproveitar seus ativos imobiliários para aumentar seu patrimônio líquido.Os proprietários de casas que gostam de "definir e esquecer" não devem considerar esta Manobra, pois exige um plano de investimento financeiro sólido, com um cronograma de verificações de desempenho regularmente para garantir que você obtenha e mantenha um retorno anualizado acima de sua taxa de empréstimos.
Os interessados ​​em prosseguir a manobra de Smith devem obter uma cópia do livro intitulado I s sua dedução de imposto de hipoteca - The Smith manobra por Fraser Smith. Depois de lê-lo, consulte um consultor financeiro licenciado, familiarizado com a Manobra, que oferece consultas e avaliações gratuitas como revisores finais de fora para garantir que seja adequado para a sua estratégia de riqueza.
A linha inferior
A Smith Maneuver é o conceito legal simples de "depois de cada pagamento de hipoteca que você faz, você empresta o valor do princípio e re-investir. "Para aqueles que entendem que seu nível de endividamento não vai diminuir - e são confortáveis ​​monitorando e mantendo os retornos dos investimentos - a manobra pode aumentar muito seu valor líquido.