Não parece que esta seja uma opção para você. A versão atual do Código U. S. e do Tratado U. S. / Canadá não permitem transferências ou rollovers entre U. S. e planos de aposentadoria canadenses. Além disso, o plano de aposentadoria canadense pode não considerar os ativos elegíveis (a serem transferidos para o plano). Caso você remova os ativos do IRA, a transação seria considerada uma distribuição tributável do IRA, a menos que os ativos fossem transferidos para um plano de aposentadoria elegível conforme definido pelo Código Fiscal de U. S.
Como você reside fora da U. S., a taxa em que você é tributado é determinada pela cidadania de U. S. ou pelo status de estrangeiro residente. Se você é cidadão da U. S. ou estrangeiro residente e o montante não está sendo enviado para um endereço residencial na U. S., o depositário do IRA deve reter 10% para impostos federais; esta retenção não pode ser dispensada. Se você não é cidadão de U. S. ou estrangeiro residente, o custodiante do IRA também reterá 10% para impostos federais; no entanto, neste caso, você pode optar por renunciar à retenção federal e depois tornar-se sujeito à taxa do tratado canadense. Certa documentação deve ser fornecida ao depositário do IRA se a taxa do tratado for aplicada.
(Para obter mais informações sobre a tributação do IRA, leia Tour introdutório através de planos de aposentadoria , Recursos do plano de mudança: como evitar erros e Combinando seu Plano de ativos? Não tão rápido! )
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
(Contato Denise)
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Eu sou um professor em um sistema de escola pública e eu não? Atualmente, tenha um plano 403 (b), mas eu tenho algum dinheiro em um Roth IRA e também um IRA auto-dirigido. Posso rolar os fundos do IRA para um plano 403 (b) recém-inaugurado, já que atualmente estou empregado pela escola
Se você estabelecer uma conta 403 (b) no plano 403 (b) da escola, você pode rolar os ativos do IRA tradicional para a conta 403 (b). Como você pode saber, a rolagem do IRA tradicional para o 403 (b) não pode incluir valores pós-impostos ou montantes que representem distribuições mínimas exigidas.
Eu quero rolar uma parte do meu plano de aposentadoria com o meu empregador e fui aconselhado a solicitar cheques separados para contabilizar os valores pré e pós-impostos. O que isto significa?
Esta é baseada nas regras que um indivíduo pode rolar sobre uma parte do saldo do seu plano de aposentadoria, em vez de rolar todo o saldo. De acordo com as regras, se um indivíduo rolar apenas uma parte do saldo da sua conta de aposentadoria, a parcela que é transferida é considerada como incluindo o valor antes de impostos primeiro.