Esta é baseada nas regras que um indivíduo pode rolar sobre uma parte do saldo do seu plano de aposentadoria, em vez de rolar todo o saldo. De acordo com as regras, se um indivíduo rolar apenas uma parte do saldo da sua conta de aposentadoria, a parcela que é transferida é considerada como incluindo o valor antes de impostos primeiro. Portanto, se o participante tiver um saldo de US $ 100.000, dos quais $ 20.000 são valores pós-impostos, e ele rola apenas US $ 80.000, os $ 80.000 são atribuídos ao seu saldo pré-imposto. Se o participante optar por rolar apenas uma parte do seu saldo, o custodiante é obrigado a pagar o valor eleito para ser direto para o depositário ou plano do IRA para o qual a pessoa eleita para ter o montante rolado. Pelo montante que o participante optou por não ter rolado, o plano não pode fazer esse montante a pagar a um IRA ou plano de aposentadoria.
Para obter mais informações, consulte IRS Publication 575 .
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contato Denise)
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Estou tendo problemas para conseguir que meu antigo empregador distribua meu saldo do plano 401 (k) para um rollover. Você pode me dizer as razões pelas quais um empregador pode atrasar as distribuições e se houver uma agência governamental que eu possa contatar para incentivar a distribuição?
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e Seu novo empregador não tem um SIMPLES, o que acontece com o plano? O empregado pode rolar sem penalidade ou mantê-lo na empresa antiga até que os dois anos expiram
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e seu novo empregador não Tenha um SIMPLES, o que acontece com o plano?