Um dos principais benefícios das contas de aposentadoria é o diferimento de impostos sobre ganhos de capital e dividendos. A receita de investimento gerada por títulos ou ações em um fundo mútuo não é tributada conforme recebido. Os ganhos de capital, os dividendos ou os pagamentos de juros realizados dentro dos planos 401 (k) ou as contas individuais de aposentadoria não são tributados conforme realizado por um fundo mútuo e distribuídos aos seus acionistas. O ideal é que um investidor adie a tributação até as distribuições de aposentadoria serem necessárias. O imposto de renda remunerado pós-aposentadoria geralmente tende a ser menor do que as porcentagens pagas ao Internal Revenue Service (IRS) durante os anos úteis. No entanto, aposentados de alta renda ou investidores remunerados que detêm contas tributáveis ​​mantêm uma participação acionária na minimização da mordida de imposto incidente sobre a renda do investimento.

Os fundos de investimento administrados por impostos procuram diminuir o ônus dos impostos contra os retornos totais. Essas carteiras adotam uma série de estratégias destinadas a preservar os retornos pós-impostos. Os seguintes fundos mútuos empregam várias metodologias para ajudar os investidores a manter mais do que ganham.

Fidelity Intermediate Municipal Income Fund

Os investidores de renda em suportes de alta taxa freqüentemente se destinam a fundos de títulos isentos de impostos. Os fundos de títulos municipais escapam à tributação federal, e os fundos específicos do estado oferecem aos residentes uma vantagem adicional de uma isenção do imposto de renda do estado. O Fidelity Intermediate Municipal Income Fund ("FLTMX") possui uma variedade de títulos de grau de investimento emitidos por entidades estatais, regionais ou locais cujos pagamentos de juros não estão sujeitos ao imposto de renda federal. Embora os rendimentos dos fundos de títulos municipais geralmente sejam inferiores aos dos fundos de obrigações tributáveis, os investidores em montantes de impostos elevados se beneficiam de receber fluxos de renda que evitam impostos federais e às vezes estatais ou locais.

O FLTMX é composto por 1, 108 problemas de títulos com uma duração média de 4. 65 anos. Os títulos de dívida abrangem os 50 estados, com uma contrapartida de 14. 02% em títulos emitidos pelo Estado ou em Illinois. O fundo oferece um rendimento de 30 dias de 1. 33% e uma taxa de rotatividade de 14%, produzindo um ganho mínimo de 2015 de dois décimos de cêntimo por ação.

T. Rowe Price Equity Index 500 Fund

Os investidores em crescimento de grandes empresas são atraídos para fundos indexados para baixos índices de despesas e retornos que historicamente superaram as carteiras gerenciadas. A Morningstar completou um estudo que mostrou que os fundos de crescimento de grandes capitais nacionais superavam os fundos do índice apenas 16,9% do tempo em um período de 10 anos findo em 31 de dezembro de 2014. Além disso, os fundos do índice, como o Índice de Patrimônio Líquido de T. Rowe 500 Fundo ("PREIX") reflete as participações e ponderações do índice S & P 500. Como os componentes de um índice são raramente removidos do benchmark, os fundos do índice subsequentemente empregam estratégias de compra e retenção que oferecem rácios de volume de negócios ultra-baixos e distribuições minimizadas de ganhos de capital.

PREIX recompensou os investidores de capital conscientes de impostos com um retorno anual anual médio de 37,3% por 5 anos findo em 31 de maio de 2016. O fundo pagou dividendos com uma média de US $ 0. 0245 por ação nos quatro trimestres anteriores que terminaram em 29 de junho de 2016, mantendo um índice de despesas de 0,27%. Nem os ganhos de capital a curto e longo prazos foram pagos pelo fundo em 2015.

Fundo de equilíbrio administrado por impostos da Vanguard

O Fundo Vanguardado de Balanços Fiscais ("VTMFX") oferece ao crescimento e à procura de renda uma cesta de ações que compõem 51% da carteira, enquanto títulos municipais representam cerca de 49% da carteira. O fundo busca a valorização do capital não realizado a longo prazo. Até 31 de maio de 2016, a VTMFX realizou perdas de capital no acumulado do ano (YTD) de 18 centavos de dólar por ação, o que equivale a -0. 65% do valor patrimonial líquido (NAV). As perdas realizadas são utilizadas para compensar distribuições potenciais de ganhos de capital pagas pelo fundo.

A faceta de renda dos US $ 2. O fundo de 8 bilhões é derivado de 1, 496 títulos de títulos municipais classificados como BBB ou melhores. As distribuições isentas de impostos parecem com pagamentos de dividendos tributáveis ​​moderados para oferecer aos acionistas de alta renda uma maneira de receber renda e aumentar o capital. Evitar os pagamentos de ganhos de capital reduz drasticamente o pedaço de ganhos que os acionistas devem ao IRS.