Em primeiro lugar, algumas informações de fundo: o tratamento fiscal de uma distribuição Roth IRA depende da distribuição da distribuição ou não. As distribuições qualificadas de Roth IRAs são isentas de impostos e sem penalidades, mas as distribuições não qualificadas podem ser sujeitas a impostos e uma penalidade de distribuição antecipada. Geralmente, para que uma distribuição seja qualificada, deve ocorrer pelo menos cinco anos após o proprietário do Roth IRA ter estabelecido e financiado seu primeiro Roth IRA - esta é a regra de cinco anos a que você se refere.
No seu caso, você pode retirar qualquer valor do saldo do principal a qualquer momento, e o valor será imposto e isento de penalidades. Somente os ganhos estão sujeitos ao período de retenção de cinco anos porque você tem pelo menos 59 anos e 5 anos.
Nota: Certifique-se de distribuir a distribuição mínima requerida (RMD) para o ano antes de você converter o valor para o Roth IRA. RMD não pode ser convertido em Roth IRA e deve ser distribuído antes da conversão. Caso contrário, o valor RMD será considerado uma conversão não elegível.
Para saber mais, leia Evitando armadilhas RMD , ' Tis A estação para distribuições mínimas exigidas , Preparando para a estação RMD - Parte 1 e Preparando para a estação RMD - Parte 2 .
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contato Denise)
Eu tenho mais de 60 anos e tenho um Roth IRA para o qual fiz contribuições por mais de cinco anos. Todas as distribuições são isentas de impostos?
Porque você atende o requisito de cinco anos (ou seja, há cinco anos desde que você estabeleceu e financiou um Roth IRA) e você tem pelo menos idade de 59. 5, todas as distribuições de seu Roth IRA (s) será livre de impostos e penalidades. As regras Roth IRA não requerem nenhum período de espera para investimentos; no entanto, eles exigem um período de espera para as conversões Roth se o proprietário Roth IRA não atender a uma das exceções à penalidade de 10%.
Eu tenho 59 (não 59. 5) e meu marido tem 65 anos. Participamos de um SIMPLES IRA com nossa empresa há mais de dois anos. Podemos converter o SIMPLE IRA em Roth IRA? Se pudermos converter, devemos pagar impostos sobre o dinheiro SIMPLES IRA colocado no Roth? São t
Durante os dois primeiros anos após a criação de um IRA SIMPLE, os ativos mantidos no SIMPLES IRA não devem ser transferidos ou transferidos para outro plano de aposentadoria. Como você atendeu o requisito de dois anos, seus ativos SIMPLES IRA podem ser convertidos em Roth IRA.
Eu participo de um plano de participação nos lucros no trabalho. Se eu me aposentar aos 62 anos, eu poderei retirar o dinheiro livre de impostos, ou deve ser rolado para outra conta ou plano?
O dinheiro em sua conta de participação nos lucros será tributável quando for retirado da conta. Você pode deixar o dinheiro no plano (se o plano o permitir) ou rolar o saldo para um IRA. A maioria dos planejadores financeiros recomendaria que você não deixasse os fundos no plano de participação nos lucros depois de deixar a empresa, pois corre o risco de perder o controle dos fundos.