Durante os dois primeiros anos após a criação de um IRA SIMPLE, os ativos mantidos no SIMPLES IRA não devem ser transferidos ou transferidos para outro plano de aposentadoria. Como você atendeu o requisito de dois anos, seus ativos SIMPLES IRA podem ser convertidos em Roth IRA. O valor que você converte será tratado como renda ordinária, sujeita ao imposto de renda.
As penalidades de distribuição antecipada que se aplicam às distribuições feitas antes do proprietário do IRA atingir a idade de 59 ½ < não aplicam-se às conversões de Roth. Portanto, você não deve penalidades de distribuição antecipada sobre o valor que você converteu em seu Roth IRA, independentemente da sua idade no momento da conversão.
Para ser elegível para uma conversão Roth IRA, sua receita bruta ajustada modificada (MAGI) não deve exceder $ 100 000. Esse limite de US $ 100 000 aplica-se a indivíduos que se apresentam como solteiros, bem como indivíduos que arquivam como "casados a apresentar conjuntamente". Portanto, se o MAGI combinado e da sua esposa excederem US $ 100.000 para o ano, nenhum de vocês é elegível para uma conversão Roth IRA. Além de atender aos requisitos de renda, seu status de declaração de impostos deve ser "único", "chefe de família" ou "apresentação casada conjunta". Os indivíduos que se apresentam como "depósito casado separadamente" são não elegíveis para uma conversão Roth.
Para assistência no cálculo do seu MAGI, consulte a publicação do IRS 590 ou as instruções para a apresentação do Formulário 8606 do IRS, ambos disponíveis em www. irs. gov. Use a segunda barra de pesquisa para localizar os documentos. (Para saber mais sobre IRAs SIMPLES e outros planos de aposentadoria, veja Um Tour Através dos Planos de Aposentadoria Diferentes .)
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contato Denise)
Meu marido tem uma conta 401 (k) que é 100% investida com US $ 8 , Saldo 000. Estamos em encerramento e precisamos de uma retirada de dificuldades. A empresa de gestão de investimentos que lida com a conta do meu marido diz que não podemos retirar nada, porque não temos con
Infelizmente, as condições em que as retiradas de dificuldades podem ser feitas a partir de um plano qualificado, incluindo um plano 401 (k) , são determinadas pelas disposições do documento do plano (conforme eleito pelo empregador). Alguns planos permitirão retiradas de dificuldades de todos os ativos do plano, enquanto outros limitarão as retiradas de dificuldades aos ativos atribuídos às contribuições de diferimento de salário.
Eu tenho 80 anos fazendo pagamentos de impostos mínimos de distribuição mínima (RMD). Eu pretendo converter meu IRA para um Roth IRA e pagar os impostos pelo RMD total. Poderei retirar fundos do Roth no ano seguinte à conversão? Primeiro,
Algumas informações de fundo: o tratamento tributário de uma distribuição de Roth IRA depende de se a distribuição está ou não qualificada. As distribuições qualificadas de Roth IRAs são isentas de impostos e sem penalidades, mas as distribuições não qualificadas podem ser sujeitas a impostos e uma penalidade de distribuição antecipada.
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e Seu novo empregador não tem um SIMPLES, o que acontece com o plano? O empregado pode rolar sem penalidade ou mantê-lo na empresa antiga até que os dois anos expiram
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e seu novo empregador não Tenha um SIMPLES, o que acontece com o plano?