Um plano qualificado de 401 (k), também referido como um plano individual, independente ou independente de 401k, é um plano de aposentadoria popular entre os proprietários únicos e os proprietários de pequenas empresas. Oferecendo vantagens semelhantes a outros planos qualificados, como o plano tradicional 401) k), projetado para grandes empresas e, muitas vezes, superando os planos SEP IRA anteriormente populares com pessoas independentes, o indivíduo 401 (k) é um plano de aposentadoria qualificado aprovado pelo IRS.
Adaptado para proprietários únicos e empresários sem empregados, o plano qualificado 401 (k) qualificado para os cônjuges dos únicos proprietários se eles ganham renda através da empresa. Existem duas versões do plano individual 401 (k): uma versão tradicional e uma versão Roth. Com a versão tradicional, seu dinheiro diferido é apenas tributado quando é retirado; A versão de Roth envolve colocar o dinheiro após impostos e permitir que ele cresça sem impostos sem impostos após a retirada. Você pode usar calculadoras financeiras para ajudar a determinar a melhor opção para você entre as duas versões do plano 401 (k) individual. Também é possível optar por ambos e dividir contribuições entre os dois planos.
Ao contrário dos planos do SEP IRA, o plano qualificado do indivíduo 401 (k) permite que os proprietários individuais e os empresários emprestem contra suas economias. Outro benefício de optar pelo plano individual 401 (k) sobre um SEP IRA é o alto nível de contribuições permitidas, permitindo que os empresários façam contribuições tanto empregador como empregado. Nesse cenário, o indivíduo 401 (k) s habilita os diferimentos eletivos do rendimento total obtido (dentro do limite de contribuição), bem como as contribuições não eletivas do empregador de até 25% da remuneração total.
AD:Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Quais são os benefícios de um independente / individual 401 (k)?
Compreende os benefícios do plano de poupança de aposentadoria individual 401 (k) e como isso difere dos planos de aposentadoria tradicionais baseados em IRA para os trabalhadores independentes.
É Um plano de poupança de economia (TSP) um plano de aposentadoria qualificado?
Aproveite o plano de aposentadoria do governo para funcionários com o Plano de Poupança de Poupança. Tal como acontece com um 401 (k), contribuições e ganhos são diferidos de impostos.