Se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) for de US $ 100, 000 ou menos e você não é casado separadamente, você pode iniciar uma conversão tributável de um IRA tradicional em um Roth IRA. Você pode fazer uma transferência direta de trustee a trustee ou receber uma distribuição de seu IRA tradicional e, em seguida, rolar para o Roth IRA; o rolamento deve ser concluído dentro de 60 dias a partir do momento em que você recebe a distribuição.
Então, quando é o melhor momento e método para fazer isso? Uma vez que uma conversão para um Roth IRA é um evento tributável, o melhor momento para converter é em um ano em que você espera estar em um suporte de imposto de renda federal baixo ou quando o valor do IRA tradicional está baixo devido ao mau desempenho.
Figura o imposto devido na conversão (tratado como renda ordinária) e, em seguida, pesa se você tem fundos suficientes fora do plano para pagar o imposto, e onde há imposto substancial devido na conversão, quer você desista do rendimento futuro que seria obtido sobre os fundos utilizados para pagar o imposto. Você também pode reduzir sua conta de imposto ao fazer conversões menores espaçadas ao longo de vários anos. Uma vez que a conversão está completa, os fundos crescem sem impostos no Roth IRA, desde que você permaneça dentro das regras estabelecidas para as contas Roth IRA. (Saiba mais sobre as conversões de Roth em nosso artigo: A Matemática de imposto simples de Roth Conversions. )
(Esta pergunta foi respondida por Steven Merkel.)
5 Razões para converter seu Roth em um IRA tradicional
Aqui está um quinteto de casos quando o IRA tradicional supera a versão Roth.
Eu tenho 59 (não 59. 5) e meu marido tem 65 anos. Participamos de um SIMPLES IRA com nossa empresa há mais de dois anos. Podemos converter o SIMPLE IRA em Roth IRA? Se pudermos converter, devemos pagar impostos sobre o dinheiro SIMPLES IRA colocado no Roth? São t
Durante os dois primeiros anos após a criação de um IRA SIMPLE, os ativos mantidos no SIMPLES IRA não devem ser transferidos ou transferidos para outro plano de aposentadoria. Como você atendeu o requisito de dois anos, seus ativos SIMPLES IRA podem ser convertidos em Roth IRA.
Posso converter contribuições não dedutíveis feitas para o meu IRA tradicional para um Roth IRA sem ser tributado?
Você pode converter as contribuições para um Roth IRA; No entanto, uma parte do valor que você converteu para o Roth estará sujeita ao imposto de renda. Quando o saldo do IRA tradicional é constituído por contribuições dedutíveis e não dedutíveis, qualquer montante distribuído ou convertido do IRA tradicional é pro-classificado para incluir uma parcela tributável e não tribuável dos ativos.