Você pode converter as contribuições para um Roth IRA; No entanto, uma parte do valor que você converteu para o Roth estará sujeita ao imposto de renda. Quando o saldo do IRA tradicional é constituído por contribuições dedutíveis e não dedutíveis, qualquer montante distribuído ou convertido do IRA tradicional é pro-classificado para incluir uma parcela tributável e não tribuável dos ativos.
Você pode calcular o valor tributável usando a seguinte fórmula:
(Contribuição deduzida total / saldo total do IRA) x Valor de distribuição / conversão = Valor não tribuável
Digamos que você tenha contribuições não dedutíveis de US $ 8 000 em um IRA tradicional que tenha crescido para US $ 100.000. O valor tributável seria:
(8, 000/100, 000) X 8 000 = 640
Dos US $ 8 000 que você converteu, US $ 7, 360 seriam tributáveis (US $ 8, 000-640 = $ 7, 360).
Esta regra aplica-se mesmo se os montantes dedutíveis e os montantes não dedutíveis forem mantidos em IRA tradicionais separados. Observe também que, se você mantiver vários IRAs tradicionais, seus saldos totais devem ser combinados na fórmula acima para determinar o valor que pode ser excluído da renda (isto é, o valor que não é tributável).
Consulte o seu profissional de impostos para garantir que os formulários apropriados sejam arquivados e os cálculos sejam exatos.
Lembrete: O Formulário 8606 do IRS deve ser arquivado para qualquer ano fiscal que você distribua ativos de seu IRA tradicional se algum de seus saldos de IRA Tradicional incluir contribuições não dedutíveis. O formulário 8606 do IRS é usado para ajudá-lo a determinar a parcela tributável de sua distribuição ou conversão. O IRS pode avaliar uma penalidade de US $ 50 por qualquer falha na apresentação do Formulário 8606. O formulário está disponível em // www. irs. gov /.
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
(Contato Denise)
Se eu tiver direito de acordo com o meu decreto de divórcio para uma porcentagem do IRA do meu ex-marido, como posso receber os ativos devido a eu no meu próprio IRA sem ser tributado? Será que ele será tributado quando ele fizer a transferência? Será que o dinheiro que ele tenha que pagar em impostos
Para que sua parcela dos ativos do IRA seja transferida para você (ou seja, em seu nome), você deve contatar o depositário / administrador do IRA do seu marido e fornecer-lhes uma cópia do decreto de divórcio. Certifique-se de perguntar ao guardião sobre outros requisitos de documentação.
Meu cônjuge é o principal beneficiário do meu IRA. Eu também tenho um beneficiário contingente. O meu cônjuge ainda pode transferir meus ativos IRA sem impostos para o seu próprio IRA?
Um cônjuge que é o único beneficiário principal de um IRA pode sempre tratar o IRA como ele próprio. O beneficiário contingente de um IRA nunca é levado em consideração, a menos que o beneficiário principal venha a antecipar o proprietário do IRA, ou o beneficiário principal se isentar dos ativos.
Eu tenho 59 (não 59. 5) e meu marido tem 65 anos. Participamos de um SIMPLES IRA com nossa empresa há mais de dois anos. Podemos converter o SIMPLE IRA em Roth IRA? Se pudermos converter, devemos pagar impostos sobre o dinheiro SIMPLES IRA colocado no Roth? São t
Durante os dois primeiros anos após a criação de um IRA SIMPLE, os ativos mantidos no SIMPLES IRA não devem ser transferidos ou transferidos para outro plano de aposentadoria. Como você atendeu o requisito de dois anos, seus ativos SIMPLES IRA podem ser convertidos em Roth IRA.