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Nos termos da Lei de Melhorar a Vida de 2014 (Lei ABLE), a conta de um beneficiário designado não é tida em conta quando determina a elegibilidade do beneficiário para diversos programas de assistência social do governo. No entanto, no caso do programa Supplemental Security Income (SSI), as distribuições da conta 529A para despesas de habitação e fundos em excesso de US $ 100.000 são incluídas para fins de testes no programa SSI.
529A Contas
As contas 529A são contas de poupança fiscais com fundos que o beneficiário pode usar para despesas de invalidez qualificadas. O beneficiário de um 529A deve tornar-se desabilitado estatutariamente antes de completar 26 anos para ser elegível para abrir uma conta de poupança de invalidez. Um plano 529A é administrado pelo estado em que o beneficiário designado reside. As contribuições para a conta são limitadas em US $ 14 000 para o ano civil de 2015. As despesas de invalidez qualificadas incluem os custos incorridos por um beneficiário designado para melhorar sua saúde, independência e vida, incluindo treinamento médico, transporte, educação e formação profissional.
Programas federais com testes de médias
A elegibilidade para vários programas federais de assistência social normalmente exige que um candidato demonstre que ele possui recursos muito limitados e recebe renda insuficiente para manter um padrão de vida mínimo. A Seção 103 da Lei ABLE estabelece que o saldo da conta 529A, as contribuições e a distribuição da conta são excluídos do teste de meios para assistência do governo.
No entanto, de acordo com o título XVI da Lei de Segurança Social, se um beneficiário designado tiver um saldo de conta 529A superior a US $ 100.000 ou gaste uma parte de suas distribuições de contas de deficiência sobre despesas de habitação, fundos excedentes e essas distribuições estão incluídas no teste de meios para os benefícios do SSI. A Seção 103 também observa que o excesso de fundos e distribuições nas despesas de habitação não tem efeito sobre a elegibilidade de um beneficiário designado para o Medicaid.
Vou receber dinheiro de um QDRO executado de acordo com meu divórcio. Gostaria de tomar uma parte do dinheiro como uma distribuição para pagar por uma nova casa. Quais são as implicações tributárias de fazer isso?
Há várias questões a considerar: a penalidade de distribuição antecipada - Os ativos distribuídos a partir de um plano qualificado de acordo com uma ordem de relacionamento doméstico qualificada (QDRO) estão isentos da penalidade de distribuição antecipada de 10%. Se você estiver usando qualquer parte dos ativos imediatamente, pode ser prático não rolar a parcela dos ativos para um IRA.
Meu marido tem uma conta 401 (k) que é 100% investida com US $ 8 , Saldo 000. Estamos em encerramento e precisamos de uma retirada de dificuldades. A empresa de gestão de investimentos que lida com a conta do meu marido diz que não podemos retirar nada, porque não temos con
Infelizmente, as condições em que as retiradas de dificuldades podem ser feitas a partir de um plano qualificado, incluindo um plano 401 (k) , são determinadas pelas disposições do documento do plano (conforme eleito pelo empregador). Alguns planos permitirão retiradas de dificuldades de todos os ativos do plano, enquanto outros limitarão as retiradas de dificuldades aos ativos atribuídos às contribuições de diferimento de salário.
Em que circunstâncias uma IA pode vender uma segurança para um cliente sem antes receber uma autoridade discricionária escrita?
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