Uma rolagem ocorre quando um participante do plano toma uma distribuição de dinheiro ou outros ativos de um plano 401 (k) e, em seguida, contribui para outro plano qualificado, IRA ou 401 (k) dentro de 60 dias. Os rollovers podem ser transferências diretas de trustee a trustee, ou indiretas, com a distribuição paga ao proprietário da conta.
Nem todo o dinheiro em um 401 (k) pode ser qualificado para rollover. As distribuições que fazem parte de uma série de pagamentos regulares, distribuições mínimas exigidas (RMD), levantamentos de dificuldades, dividendos pagos sobre os valores mobiliários do empregador e a cobertura do custo de vida não são elegíveis para rollover. Os empréstimos inadimplentes 401 (k) e as distribuições corretivas podem ser elegíveis em determinadas circunstâncias. As contribuições pós-imposto só podem ser lançadas em um IRA ou em um plano de aposentadoria que acompanhe as partes tributáveis e não tributáveis. Uma distribuição de rolagem indireta está sujeita a retenção de imposto de renda federal de 20%. Para evitar o pagamento de qualquer imposto de renda, os fundos iguais ao montante retido devem ser utilizados.
Sob a opção de rollover direto, não há retenção obrigatória. Por exemplo, você solicita uma distribuição completa do seu 401 (k), que tem um saldo de US $ 55.000. Usando uma distribuição direta, US $ 55.000 transferências de uma conta para outra. Se o pagamento for feito, US $ 11.000 são retidos para impostos federais e você recebe um cheque por US $ 44.000. Para que esta distribuição seja totalmente diferida, você deve depositar os $ 44.000 dos 401 (k) e US $ 11 000 de outra fonte para um plano de qualificação dentro de 60 dias.
As razões para rolar mais de 401 (k) fundos podem incluir a mudança de emprego e preferem participar do 401 (k) novo empregador, insatisfação com o gerenciamento atual do plano e usando uma rolagem indireta como um não- empréstimo de curto prazo de juros.
Todas as distribuições 401 (k) possuem um formulário 1099-R emitido e devem ser reportados na declaração de imposto do destinatário. Qualquer valor tributável que não seja revertido deve ser incluído como receita. Uma pena de retirada antecipada de 10% pode ser aplicada se o participante do plano tiver menos de 59 anos. 5 no momento da distribuição. Existem exceções a essa penalidade, que podem ser encontradas nas instruções para o Formulário 5329.
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.
Eu ouvi dizer que os trabalhadores que não rolam seus 401 (k) s depois de se aposentar enfrentam problemas relacionados ao planejamento imobiliário. Foi-me dito que era algum tipo de regulamento final do governo de 2002. Isso é verdade?
Não tenho certeza de qual regulamento do governo o seu contato estava se referindo. No entanto, aqui é o que posso dizer. Em 2002, o IRS emitiu os regulamentos de distribuição mínima final exigida (RMD) que afetam as opções disponíveis para os beneficiários dos ativos do plano de aposentadoria.
Meu marido tem uma conta 401 (k) que é 100% investida com US $ 8 , Saldo 000. Estamos em encerramento e precisamos de uma retirada de dificuldades. A empresa de gestão de investimentos que lida com a conta do meu marido diz que não podemos retirar nada, porque não temos con
Infelizmente, as condições em que as retiradas de dificuldades podem ser feitas a partir de um plano qualificado, incluindo um plano 401 (k) , são determinadas pelas disposições do documento do plano (conforme eleito pelo empregador). Alguns planos permitirão retiradas de dificuldades de todos os ativos do plano, enquanto outros limitarão as retiradas de dificuldades aos ativos atribuídos às contribuições de diferimento de salário.