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A análise DuPont é uma ferramenta potencialmente útil para a análise que os investidores podem usar para fazer escolhas mais informadas sobre suas participações em ações. A principal vantagem da análise da DuPont é a imagem mais completa da saúde financeira global e do desempenho de uma empresa que ela fornece, em comparação com ferramentas de avaliação de capital mais limitadas. A principal desvantagem do modelo DuPont é que depende muito dos dados contábeis das demonstrações financeiras de uma empresa, algumas das quais podem ser manipuladas por empresas, portanto, elas podem não ser precisas.

A análise DuPont é uma abordagem de avaliação de capital que usa rácios financeiros e de alavancagem que expandem o índice de rentabilidade do retorno sobre o patrimônio (ROE) em uma medida mais detalhada e abrangente. Além de indicar o retorno sobre o investimento (ROI) para os acionistas, a análise da DuPont também conta com três elementos de desempenho importantes: rentabilidade medida pela margem de lucro, eficiência operacional medida pela utilização de ativos (especificamente o volume de negócios) e alavancagem financeira medida pelo patrimônio multiplicador. Se o ROE for maior devido à melhoria da eficiência operacional ou da utilização de ativos, isso é comumente interpretado favoravelmente pelos analistas. No entanto, se o ROE para investidores só melhora devido a uma empresa que usa alavancagem financeira aumentada, o aumento dos retornos de capital não é realmente resultado do aumento de lucros, e a empresa pode estar se sobrecarregando financeiramente, tornando-se um investimento mais arriscado.

O modelo de análise da DuPont fornece uma avaliação mais precisa do significado das mudanças no ROE de uma empresa, enfocando os vários meios que uma empresa tem para aumentar os números do ROE. Os meios incluem a margem de lucro, a utilização de ativos e alavancagem financeira (também conhecida como gearing financeiro). Uma empresa pode melhorar qualquer um desses elementos para aumentar o valor e os retornos para os acionistas através da administração de custos, opções de financiamento e uso de ativos. A análise DuPont ajuda os investidores a identificar a fonte de retornos de capital aumentados ou diminuídos.

Embora o modelo de análise DuPont possa ser uma ferramenta muito útil para os investidores, não é sem suas fraquezas. A natureza expansiva da análise DuPont significa que requer várias entradas. Tal como acontece com qualquer cálculo, os resultados são tão bons quanto a precisão das entradas. A análise da DuPont utiliza dados da demonstração de resultados e do balanço de uma empresa, alguns dos quais podem não ser inteiramente precisos. Mesmo que os dados utilizados para os cálculos sejam confiáveis, ainda existem problemas potenciais adicionais, como a dificuldade de determinar os valores relativos dos índices como bons ou ruins em comparação com as normas da indústria.Os índices financeiros são sempre melhor avaliados em comparação, mostrando o desempenho de uma empresa em comparação com seus pares comerciais mais próximos ou com a boa performance da empresa em comparação com seu próprio desempenho histórico.

Os fatores sazonais, dependendo da indústria, também podem ser uma consideração importante, pois esses fatores podem distorcer os índices. Algumas empresas sempre carregam um maior estoque de estoque em determinadas épocas do ano, por exemplo. Diferentes práticas contábeis entre as empresas também podem dificultar as comparações precisas.