Com o final do ano, este é um ótimo momento para os consultores financeiros se encontrarem com seus clientes e fazer alguns movimentos de fim de ano para economizar impostos e / ou posicionar melhor seus clientes para o próximo ano e além. Aqui estão algumas ótimas estratégias de planejamento financeiro de fin de ano para consultores financeiros e seus clientes, bem como para fazer-se.

Revisar ganhos e perdas tributáveis ​​

Esta é uma tática-chave em qualquer ano, mas o ano atual viu muita volatilidade do mercado e muitos fundos de investimento acumularam grandes ganhos de capital, mesmo que seus retornos possam ser medíocres para o ano. Esta é a época do ano em que muitas empresas de fundos mútuos estão fazendo distribuições e isso será maior do que o normal. A revisão das distribuições potenciais de ganhos de capital juntamente com ganhos e ganhos de capital em outros lugares em suas contas tributáveis ​​é uma boa prática de fim de ano. (Para mais, veja: Prós e contras da colheita anual de perdas fiscais .)

Os consultores financeiros podem ajudar os clientes a analisar seu portfólio e procurar bons candidatos para a colheita de prejuízos fiscais para compensar os ganhos. Como sempre, a colheita de perda de impostos deve ser feita em conjunto com a gestão geral do seu portfólio e não apenas como uma medida de poupança de impostos.

Revise seu plano financeiro

Esta é uma boa idéia em qualquer ponto durante o ano, mas pode ser um ótimo tópico de reunião no final do ano com os clientes. Este é um bom momento para ver onde o cliente está em termos de seus objetivos financeiros, como poupança para a faculdade e aposentadoria. Os seus investimentos estão adequadamente alocados? Existem fatores em suas vidas que mudaram e que podem afetar sua estratégia financeira ou de investimento? (Para mais, veja: Quando despejar perdedores de portfólio .)

Reveja sua inscrição aberta no outono 401 (k)

é o momento em que muitas organizações lançam quaisquer alterações aos seus planos 401 (k) em termos dos investimentos oferecidos, da correspondência da empresa ou de outros aspectos do plano. Verifique se você está contribuindo para o seu plano. Se você não está rastreando os diferimentos salariais máximos de US $ 18.000 ou US $ 24.000 (para aqueles que terão 50 anos ou mais em qualquer ponto em 2015), olhe para aumentar sua taxa de diferimento se você estiver na fila para receber qualquer tipo de pagamento de bônus antes do final do ano. Avançando certifique-se de que você está nas melhores opções de investimento para sua situação e se você pode aumentar suas contribuições para o ano novo, certifique-se de fazê-lo.

Contribuições de caridade

O final do ano é muitas vezes um momento em que os clientes fazem contribuições de caridade e os consultores financeiros podem ajudar os clientes a cumprir suas inclinações de caridade de uma maneira que melhor funciona com seus objetivos de planejamento fiscal e financeiro. Uma tática comum é usar ações de ações apreciadas, fundos de investimento ou fundos negociados em bolsa (ETFs) para fazer a doação.Não só o cliente receberá crédito e uma dedução fiscal pelo valor da segurança doada, mas evitarão ter que pagar impostos sobre os ganhos de capital. Certifique-se de que a segurança tenha sido mantida por pelo menos um ano e um dia para obter o máximo de benefícios. (Para mais informações, consulte: Como os fundos recomendados pelo doador podem ajudar a reduzir os impostos .)

Para os clientes que estão em condições de fazer um conselho financeiro de doação de caridade considerável, pode sugerir um fundo aconselhado pelos doadores. Fidelity Investments, Vanguard e outros oferecem-lhes. Um fundo aconselhado pelos doadores administrará os recursos doados e o doador pode direcionar dinheiro para as organizações de caridade elegíveis de sua escolha. Este é um ótimo veículo para os clientes que desejam fazer a contribuição este ano e depois distribuir os fundos ao longo de um período de tempo. Talvez o cliente tivesse uma grande queda na renda, esta é uma ótima maneira de compensar o impacto tributário.

Comece um Solo 401 (k)

Se você é independente e não tem funcionários, um solo 401 (k) pode ser uma boa solução de plano de aposentadoria para você. Para contribuir e tomar uma dedução para o ano em curso, a conta precisa ser aberta até 31 de dezembro. O plano permite contribuições de diferimento de salário nos mesmos limites que um plano de empresa regular (US $ 18, 000 ou US $ 24 000 para aqueles com 50 anos ou mais ). Além disso, as contribuições para participação nos lucros podem ser feitas no plano e são devidas pelo tempo em que o negócio arquiva seu retorno de imposto, incluindo extensões. Os prazos para seus diferimentos de salário variam de acordo com a estrutura do negócio. Os trabalhadores por conta própria trabalham arduamente para construir seus negócios, eles devem usar parte do produto do negócio para financiar sua aposentadoria. (Para mais, veja: Opções do plano de aposentadoria para proprietários de pequenas empresas .)

Pegue as distribuições mínimas necessárias

Para quem é aplicável, todas as distribuições mínimas exigidas dos planos de aposentadoria devem ser tomadas até 31 de dezembro para o ano civil atual. Isso diz respeito aos 70½ ou mais com contas individuais de aposentadoria (IRAs), bem como planos de aposentadoria, como 401 (k) ou 403 (b). Há uma exceção em alguns casos para aqueles que trabalham após os 70 anos de idade em relação ao plano atual de seu empregador. Além disso, os beneficiários mais jovens com uma conta IRA herdada também podem estar sujeitos a RMDs. É um excelente serviço para os conselheiros financeiros lembrar aos clientes que tomem seus RMDs e os ajudem a facilitar fazê-lo.

Reequilibre sua carteira

Com a volatilidade no mercado acionário no final deste ano, seu portfólio pode estar fora de equilíbrio se você não tiver reequilibrado ultimamente. Isso pode colocá-lo na posição de assumir muito ou muito pouco risco em comparação com o que você precisa para atingir seus objetivos financeiros. Reequilibrar com uma visão total do portfólio. Utilize as contas diferidas, como IRAs e 401 (k) s, para sua melhor vantagem. Conforme discutido acima, a doação de investimentos apreciados para caridade pode ser usada como parte do processo. Da mesma forma, com colheita de perda de impostos. Você também pode usar dinheiro novo para consolidar sob partes alocadas de sua carteira para reduzir a necessidade de vender vencedores.Esta é uma área que eu assumiria que a maioria dos consultores financeiros tem como item padrão nas agendas de reuniões de seus clientes. (Para mais, veja: Explicando o Reequilíbrio do portfólio para clientes .)

A linha inferior

O final de um ano e o início de um novo parecem ser marcos significativos para muitos de nós. Esta época do ano marca um bom momento para rever suas finanças, fazer ajustes de última hora para se colocar na melhor posição para este ano e posicionar suas finanças para o futuro. Os consultores financeiros devem garantir que tenham alcançado todos os clientes para garantir que todos os ajustes no final do ano sejam feitos. Também é uma excelente época do ano para se encontrar com os clientes para garantir que eles estejam adequadamente posicionados para o novo ano e além. (Para mais, veja: Estratégias de planejamento fiscal para o final do ano .)