Milhões de americanos que se aposentam a cada ano enfrentam várias mudanças e decisões financeiras importantes. Uma das principais questões que muitos trabalhadores enfrentam é o que fazer com o dinheiro acumulado em seus planos 401 (k) durante seus anos de trabalho. Claro, o conselho mais comum de que os aposentados com 401 (k) recebem dinheiro é rolar o plano para uma conta de aposentadoria individual (IRA). Mas esta é realmente sempre a melhor opção? Embora a resposta a isso seja claramente sim em muitos casos, este artigo examinará os prós e os contras dessa transação financeira comum, e quando pode fazer sentido para evitá-la. (Para mais, confira Conheça as regras para Roth 401 (k) Rollovers .)

TUTORIAL: Planos de aposentadoria

Quais são as minhas opções?

Existem essencialmente quatro opções que aqueles com 401 (k) dinheiro podem escolher quando param de funcionar:

1. Transforme o dinheiro em um IRA auto-dirigido.
2. Transforme o dinheiro no próximo plano do 401 (k) do empregador.
3. Faça uma distribuição global do dinheiro.
4. Deixe o dinheiro no plano.

A opção Rollover

A primeira opção é, de longe, a mais comum por vários motivos. Rolar o plano para um IRA dá ao proprietário a capacidade de escolher entre uma série muito maior de investimentos. Os IRAs permitem que praticamente qualquer tipo de investimento seja colocado neles com um pequeno punhado de exceções. As ações, títulos, certificados de depósitos (CD), fundos mútuos, fundos de investimento imobiliário (REIT), anuidades e derivativos e até mesmo alguns investimentos alternativos, como arrendamentos de petróleo e gás, podem ser adquiridos dentro dessas contas na maioria dos casos. As opções de investimento em muitos planos 401 (k) são bastante limitadas e podem não ser particularmente competitivas com o que está disponível em outros lugares. Alguns planos (como o Plano de Poupança de Poupança governamental) têm apenas meia dúzia de fundos para escolher, e algumas empresas incentivam fortemente os participantes a investir fortemente no estoque da empresa. Muitos planos 401 (k) também são financiados com contratos de renda variável que fornecem uma camada de proteção de seguro para os ativos no plano, com um custo para os participantes, que geralmente corre até 3% ao ano. (Para obter mais informações sobre o uso de anuidades variáveis ​​dentro de planos de aposentadoria, leia Obtendo toda a história em anuidades variáveis. )

Os IRAs oferecem liberdade de muitas dessas restrições, e também geralmente fornecem aos herdeiros opções de pagamento mais flexíveis do que os planos qualificados. Alguns planos proíbem que os ex-participantes tomem uma distribuição parcial do plano e exigem que nada seja retirado ou que o plano seja totalmente liquidado. Os IRAs permitem aos proprietários retirar qualquer montante a qualquer momento. Claro, as empresas de corretagem e de investimento competem ferozmente por ativos de rollover, e algumas empresas pagarão novos clientes em centenas de dólares para conseguir seus negócios.O aumento da proteção dos credores que os IRAs agora também os tornam mais atraentes, embora haja um limite de US $ 1 milhão na quantidade de dinheiro do IRA que está isento de credores. Os IRAs também permitem que os investidores consolidem todos os seus fundos de aposentadoria em apenas uma ou duas contas e, assim, proporcionam simplicidade e conveniência. Além disso, os trabalhadores agora podem rolar seus 401 (k) s diretamente para um Roth IRA se assim o desejarem, o que lhes permite evitar a obtenção de Distribuições Mínimas Requeridas (RMDs) quando atingir a idade de 70. 5.

Let It Lie > Apesar das restrições que acompanham a permanência em um plano 401 (k), pode haver algumas vantagens para manter o seu dinheiro lá por pelo menos um tempo depois de se aposentar. Os planos 401 (k) que oferecem empréstimos podem dar-lhe um meio de acessar seus ativos de aposentadoria em uma base temporária sem tributação ou penalidades. Claro, qualquer montante que não seja reembolsado é tratado como uma distribuição tributável, então pense com atenção antes de fazer isso. Outro fator a considerar é o desempenho do investimento. Se o seu portfólio de planos 401 (k) superou substancialmente os mercados ao longo do tempo, então você pode querer pensar duas vezes antes de rolar seu plano. A maioria dos administradores do plano não permitirá uma rolagem em espécie, mas exige a liquidação de todos os investimentos dentro do plano antes de mover o dinheiro. Claro, se você é capaz de recriar o portfólio do seu plano com uma precisão razoável dentro do seu IRA depois de reverter, isso pode não ser uma dissuasão. No entanto, isso nem sempre é possível, já que alguns planos, como aqueles que usam plataformas de investimento sofisticadas oferecidas por empresas de gerenciamento de dinheiro, podem não estar disponíveis em um IRA independente. Um 401 (k) e outros ativos do plano qualificado também estão praticamente isentos de todos os credores sem limite. Portanto, um executivo aposentado com US $ 3 milhões em um plano qualificado que é forçado a declarar falência seria tolo para tocar esse dinheiro, porque não pode ser anexado por ninguém (exceto o IRS). (Para saber mais, veja

O 4-1-1 On 401 (k) s .) Outras opções

Aqueles que estão se movendo de uma empresa para outra agora têm a opção de rolar suas plano de aposentadoria anterior para o oferecido por seu novo empregador, mas isso nem sempre pode ser sábio. As escolhas de investimento no novo plano devem ser cuidadosamente avaliadas antes de fazer isso, porque o participante pode encontrar escolhas mais competitivas em um IRA. No entanto, esta opção pode permitir que o participante mantenha apenas uma conta de aposentadoria.

A retirada do seu plano 401 (k) em geral é raramente recomendada, e provavelmente só será feita se você tiver absolutamente que ter o dinheiro por algum motivo, de modo a pagar uma grande factura médica. Dos ativos do seu plano, 20% serão automaticamente retidos, e todo o saldo será tributado como receita ordinária ao mesmo tempo, o que poderia resultar em uma nota fiscal substancial e desnecessária para você, especialmente se a sua distribuição for grande o suficiente para abater você em um maior suporte de imposto.

A linha inferior

Embora muitas vezes faça sentido rolar seu dinheiro 401 (k) para um IRA tradicional ou Roth, esta não é sempre a melhor opção.Certifique-se de descobrir as regras de distribuição do seu plano antes de tomar medidas e saber quais são suas opções de antemão para que você tenha tempo para planejar com antecedência. Para obter mais informações sobre rollovers do plano 401 (k), baixe a Publicação 575 no site do IRS ou consulte o seu custodiante do plano ou seu consultor financeiro. (Para ajudar o seu 401 (k), leia

Como obter o máximo de um programa 401 (k) .)