A Lei do Orçamento Bipartidário de 2015 alterou drasticamente a paisagem de planejamento de aposentadoria e previdência social para casais. Para aqueles que não estão cientes, a estratégia popular de ter um arquivo de cônjuge para, em seguida, suspender seus benefícios e o outro apresentar um pedido restrito para benefícios do cônjuge sob o registro de ganhos do primeiro cônjuge está desaparecendo após 30 de abril de 2016.

O o benefício desta estratégia foi a capacidade de um dos cônjuges para cobrar um benefício de cônjuge com base no registro de lucros do outro para os anos de aposentadoria completa (66 para a maioria) até os 70 anos, enquanto seu próprio benefício cresce em 8% ao ano. O cônjuge que suspende o seu benefício também vê o seu benefício crescer 8% ao ano até os 70 anos. Esta estratégia pode resultar em $ 35, 000 a $ 60 000 adicionais durante este período, enquanto ambos os benefícios de ambos os cônjuges continuam a crescer. (Para leitura relacionada, veja: Arquivo e Suspender: ainda é uma opção, mas atue rapidamente. )

Elegibilidade para clientes de cheques duplicados

Para os clientes que executaram o arquivo e suspenderam com uma estratégia restrita de aplicativos, nada mudará.

Os clientes que chegaram à sua FRA antes de 30 de abril de 2016 ainda são elegíveis para implementar essa estratégia e os consultores financeiros vão querer chegar a eles para garantir que eles façam tudo antes do prazo.

Para os clientes nascidos antes de 1954, o pedido restrito com a habilidade de obter um benefício para o cônjuge ainda pode ser usado quando o cliente atinge sua idade de aposentadoria completa. A diferença é que o outro cônjuge deve receber um benefício para que um cônjuge possa receber um benefício pelo cônjuge com base no registro de ganhos. Esta abordagem funciona bem quando há uma diferença de idade significativa entre eles. Por exemplo, para um casal com uma diferença de idade de oito anos, essa estratégia funcionará perfeitamente se uma delas já estiver recebendo um benefício.

Para os clientes que são viúvas ou viúvas, nada mudou ou será em termos de reivindicação do benefício de um sobrevivente. (Para leitura relacionada, veja: Como os benefícios do cônjuge são calculados para a segurança social? )

Maximizar os benefícios ainda faz sentido

No final do dia, ele ainda faz sentido esperar tanto quanto possível apresentar benefícios - pelo menos para o cônjuge com maior benefício se houver uma grande disparidade entre os dois. A diferença entre ter seu benefício aos 62 anos quando primeiro elegível e idade 66 (a FRA para aqueles nascidos antes de 1960) é de cerca de 25%. Aguardar desde os 66 anos até aos 70 anos adiciona 8% ao seu benefício. Como você pode ver, o impacto total da espera para 70 anos, se possível, é bastante significativo.

Usando investir como uma analogia: é difícil vencer um retorno garantido de 8% ao ano.

Se os benefícios de um cônjuge são bastante baixos devido ao seu recorde de ganhos, não é uma idéia horrível para ele ou ela ter seu benefício antes dos 70 anos. Isso deve ser decidido com base em uma revisão de plano financeiro geral do casal.

Planejamento de aposentadoria é crítico

Para os casais que serão excluídos desta estratégia de reivindicação, eles talvez precisem repensar sua estratégia de planejamento de aposentadoria. Para aqueles dentro de alguns anos de aposentadoria, algumas escolhas difíceis podem ser necessárias. Se o extra de US $ 800 a US $ 1, 200 ou mais por mês, eles estavam contando com esses quatro anos, agora vão embora, eles têm algumas escolhas.

Trabalhe por mais tempo na aposentadoria. Se esta é uma opção para um cliente, informe-lhe que considere trabalhar um ano ou dois por mais tempo. Os benefícios financeiros podem ser significativos ao considerar o impacto de não ter que retirar nenhuma das suas contas de aposentadoria, o benefício de um par de anos extras de salário e benefícios, um par de anos adicionais de contribuições para o plano de aposentadoria no local de trabalho e a capacidade de esperar mais tempo para reivindicar os benefícios da Segurança Social. (Para leitura relacionada, veja: Alternativas à Estratégia de Reivindicação de Arquivo e Suspensão. )

Muitas organizações estão formalizando opções de aposentadoria em fases para não perder o conhecimento e experiência de funcionários seniores. O formato desses programas varia de modo que você deseja obter os detalhes do departamento de recursos humanos da sua empresa se esta for uma opção para você.

Arquivo para benefícios anteriores aos 70 anos. Se a perda dos benefícios extra do cônjuge após o término do arquivo e a suspensão da estratégia prejudicará severamente o estilo de vida de aposentadoria, então pode fazer sentido que um ou ambos os cônjuges façam o registro para benefícios antes dos 70 anos de idade. O tradeoff é um nível de benefício permanente mais baixo ao longo de sua vida, bem como uma base menor para qualquer ajuste futuro de custo de vida.

Para aqueles casais de clientes que têm mais tempo para ir até a aposentadoria - digamos os 10 a 15 anos de distância - há mais tempo para fazer ajustes necessários em suas estratégias de planejamento de aposentadoria. Aqui estão alguns pensamentos.

Maximize as contribuições do plano de aposentadoria. São anos de pico para muitos clientes, e é crucial que eles contribuam com os montantes máximos de seu plano 401 (k) ou de um plano de contribuição definida semelhante. Essas contribuições somam e o dinheiro as servirá bem durante a aposentadoria.

Fundar uma HSA. Se o seu cliente tiver acesso a um, incentive-o a contribuir com um plano HSA em conexão com uma apólice de seguro de saúde de alta dedução. As contribuições são feitas de forma pré-tributária, o dinheiro cresce com impostos diferidos e é retirado de impostos se usado para pagar despesas médicas e dentárias elegíveis. A chave é usar outros fundos para cobrir despesas médicas de bolso ao trabalhar e usar a conta como um veículo de poupança de aposentadoria extra. A Fidelity Investments estima que o custo dos cuidados de saúde para um casal com 65 anos de idade seja de US $ 245 000 durante a aposentadoria dos indivíduos, de modo que uma HSA pode dar uma vantagem adicional nessas despesas.

Concentre-se na redução de despesas. Com um período de tempo relativamente longo até a aposentadoria, incentivar os clientes a obterem suas despesas sob controle antes da aposentadoria pode ajudar a aliviar a dor de perder esse benefício extra da Segurança Social.

The Bottom Line

O Congresso e o Presidente recentemente deram aos aposentados uma surpresa não tão agradável sem muito aviso prévio. Os assessores financeiros podem fornecer orientações inestimáveis ​​aos casais em relação às opções de reivindicação da Segurança Social e seu planejamento de aposentadoria geral agora que a estratégia de arquivo e suspensão com uma opção de aplicação restrita está fora da tabela. Mais do que nunca, o planejamento financeiro para aposentadoria é crítico. (Para leitura relacionada, veja: 5 Alterações da Segurança Social a esperar em 2016. )