Esta é uma questão surpreendentemente complicada, pois toca as diferenças entre IRAs tradicionais e Roth, bem como o que conta como uma "despesa de educação qualificada".
Por contribuições de Roth IRA são feitos com ganhos após impostos, uma pessoa pode retirar suas contribuições diretas sempre que ele ou ela gosta, em qualquer montante e para qualquer finalidade. Em contrapartida, os ganhos nessas contribuições não podem ser retirados antes de idade de 59 1/2 ou um período de tempero de cinco anos (o que ocorrer mais tarde) sem pagar imposto sobre o rendimento e uma penalidade.
Os levantamentos de IRA que são utilizados para despesas de educação qualificadas estão isentos da penalidade. As despesas qualificadas incluem a taxa de matrícula, as taxas, os livros, o quarto e o conselho do ano corrente e os suprimentos. Reembolsar empréstimos de estudantes não é uma despesa de educação qualificada.
Para os fins desta questão, então, sua filha pode usar 100% de suas contribuições anteriores de Roth IRA para qualquer finalidade (incluindo empréstimos). Ela também pode retirar os ganhos dessas contribuições Roth IRA sem penalidades, mas apenas para pagar suas mensalidades atuais, livros e assim por diante.
VER: 9 Retiradas de IRA sem penalidade
Vou receber dinheiro de um QDRO executado de acordo com meu divórcio. Gostaria de tomar uma parte do dinheiro como uma distribuição para pagar por uma nova casa. Quais são as implicações tributárias de fazer isso?
Há várias questões a considerar: a penalidade de distribuição antecipada - Os ativos distribuídos a partir de um plano qualificado de acordo com uma ordem de relacionamento doméstico qualificada (QDRO) estão isentos da penalidade de distribuição antecipada de 10%. Se você estiver usando qualquer parte dos ativos imediatamente, pode ser prático não rolar a parcela dos ativos para um IRA.
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.
Eu entendo que posso retirar de um 401k no ano em que fico 55 sem a penalidade de 10% (IRS 575). Posso fazer o mesmo com um IRA sem a penalidade de 10%?
Você está se referindo à regra que afirma que as distribuições de seu plano qualificado (incluindo 401k, participação nos lucros, planos de compra de dinheiro e planos 403b) após a separação do serviço com seu empregador não estarão sujeitas aos 10% penalidade de retirada antecipada, desde que a separação ocorre dentro ou após o ano em que atinge os 55 anos de idade. Como esta regra é baseada em você, deixando os serviços do empregador que oferece o plano qualificado, não se aplica aos IRAs.