Todos sabemos que o seguro de vida pode fornecer renda de substituição vital para os membros da família depois que um ente querido passa. Mas o seguro de vida é mais do que apenas uma fonte de renda póstuma. Também pode ser uma ferramenta delicada com a qual esclarecer o legado de alguém. E para os indivíduos de caridade, o seguro de vida pode garantir que suas iniciativas filantrópicas vivam de maneira vantajosa em impostos, muito depois de terem ido embora. Aqui está um olhar mais atento sobre algumas das formas de construção de legado que as políticas de seguro de vida podem ser usadas.

Mantendo as empresas vivas

À primeira vista, você pode pensar que o seguro de vida tem pouco a ver com o planejamento de sucessão de negócios. Mas considere o seguinte cenário. O patriarca familiar "Charles" é um empresário rico, com três filhos. No entanto, apenas dois de seus filhos historicamente demonstraram interesse em levar o negócio à frente. O terceiro filho? Não muito. E enquanto Charles quer que os três filhos experimentem um tratamento justo após sua morte, legar seu negócio em terços iguais é uma receita para problemas. É provável que o filho apático seja visto como um peso morto, podem surgir disputas, e o negócio está sujeito a sofrer. (Para mais informações, consulte: Dicas de planejamento imobiliário para consultores financeiros .)

Alternativamente, ao dar ao terceiro filho um pagamento em dinheiro através de uma apólice de seguro de vida, em vez de equidade no negócio, a empresa de Charles é infinitamente mais propensa a sobreviver à transição e prosperar a longo prazo. Simplificando: a finesse é exigida ao lidar com dinâmicas familiares frequentemente espinhosas, e uma apólice de seguro de vida sólida pode garantir isso.

Doação de caridade com finalidade

De acordo com dados do grupo de defesa e pesquisa de caridade The Giving Institute, em 2015, doações de caridade na América atingiram níveis recorde com cerca de US $ 373. 25 bilhões de contribuições. E enquanto a maioria dos indivíduos de caridade dão às causas de seus animais de estimação em uma base mensal ou anual, os profissionais de gerenciamento de riqueza que ajudam os clientes a alavancar as capacidades de seguro de vida podem ajudá-los a amplificar os efeitos de sua doação.

Caso em questão: se Brenda, com 65 anos de idade, faz US $ 10.000 em contribuições para um hospital em uma nação do terceiro mundo, seu presente de caridade total nos próximos 20 anos seria de US $ 200.000 - talvez o suficiente para pagar uma nova máquina de tomografia computadorizada. Alternativamente, se Brenda contribui para uma apólice de seguro de vida com $ 10 000 prêmios anuais ao longo dos mesmos 20 anos, seu presente total poderia atingir mais de US $ 1 000 000 para equipar uma unidade pediátrica completa com equipamento médico. O último cenário é possível porque a exclusão anual atual de impostos de presentes (presentes que podem ser feitos sem desencadear uma conseqüência de imposto) é de US $ 14 000. Portanto, ao empregar um seguro de seguro de vida irrevogável (ILIT) para comprar seguro de vida com US $ 10 anual 000 presente, o ILIT pode ser distribuído para qualquer pessoa ou causa de caridade que Brenda estipule em sua vontade - sem imposto de renda e patrimônio.(Para mais informações, veja: Como o seguro de vida pode ajudar a reduzir os impostos imobiliários .)

Problema de tributação do planejamento legado

Como uma resolução parcial do penhasco fiscal de vários anos, o presidente Barack Obama se inscreveu lei do American Taxpayer Relief Act de 2012, que prorrogou programas anteriores de redução de impostos. Consequentemente, menos pessoas são encaminhadas em razão de encargos tributários, fazendo com que muitos se perguntem se ainda precisam da eficiência tributária do seguro de vida.

Mas muitos planejadores financeiros acreditam que essas isenções fiscais não devem ofuscar a importância do seguro de vida em relação ao planejamento legado. Isto é especialmente verdadeiro com os aposentados com rendimentos significativos para além dos ativos retirados em suas contas individuais de aposentadoria (IRAs). Quando esses aposentados atingem a idade de 70 ½ e devem começar a receber as distribuições mínimas exigidas (RMDs) dos IRAs, os ativos pós-impostos podem ser alocados ao pagamento de prêmios em seguros de vida de propriedade pessoal ou seguro de propriedade de uma confiança irrevogável, seus entes queridos com segurança fiscal. Conhecido como um "IRA herdado", este método de transferência é mais uma tática de planejamento legado disponível para os consumidores.

A linha inferior

O seguro de vida não é apenas uma ferramenta contundente para passar ativos de uma geração para a próxima. Geralmente administrado, o seguro de vida pode proteger e preservar o legado, muito depois da morte. (Para mais informações, consulte: Dicas para ajudar os clientes com necessidades de seguro de vida .)