Se você já ouviu falar de fundos fiduciários, mas não sabe o que são ou como eles funcionam, você não está sozinho. Muitas pessoas sabem apenas um fato importante sobre os fundos fiduciários: eles são criados pelos ultra-ricos como uma maneira de proteger a passagem de somas significativas para a família, amigos ou entidades (instituições de caridade, por exemplo) depois de passarem. Apenas uma parte da sabedoria convencional é verdade. Os fundos fiduciários são projetados para permitir que o dinheiro de uma pessoa continue a ser útil bem depois de passarem, mas os fideicomissos não são úteis apenas para pessoas de alto patrimônio líquido. Pessoas de classe média também podem usar fundos fiduciários, e a criação de um não está totalmente fora do alcance financeiro.

Como funcionam os fundos fiduciários

Para entender como funciona um fundo fiduciário, vejamos um exemplo. Você trabalhou arduamente toda a sua vida e acumulou uma almofada de poupança confortável. Você sabe que em algum momento no futuro você vai passar, e você quer que as suas economias tão arduas sejam feitas para as pessoas que você ama, ou as instituições de caridade ou as causas em que você acredita.

Agora, e os entes queridos? Quem não é tão financeiramente mais experiente que você? Você poderia se preocupar em deixar um presente de montante fixo porque eles poderiam usá-lo de forma irresponsável. Além disso, você pode até gostar de ver o seu dinheiro transferir para as gerações vindouras. Se é assim que você se sente, então você deve criar um fundo fiduciário vivo irrevogável. Esse tipo de confiança pode ser configurado para começar a dispersar fundos quando determinadas condições forem atendidas. Não há estipulação de que você não pode estar vivo quando isso acontece.

Você pode colocar dinheiro, ações, imóveis ou outros ativos valiosos em sua confiança. Você se encontra com um advogado e decide sobre os beneficiários e estabelece estipulações. Talvez você diga que os beneficiários recebem um pagamento mensal, só podem usar os fundos para despesas de educação, despesas devido a uma lesão ou deficiência, ou a compra de uma primeira casa. É o seu dinheiro para que você decida.

Por ser irrevogável, você não tem a opção de depois dissolver o fundo fiduciário. Uma vez que você coloca ativos na confiança, eles não são mais seus. Eles estão sob os cuidados de um administrador. Um administrador é um banco, advogado ou outra entidade criada para este fim.

Uma vez que os ativos não são mais seus, você não precisa pagar imposto de renda sobre qualquer dinheiro obtido com os ativos. Além disso, com o planejamento adequado, os ativos podem ser isentos de impostos sobre imóveis e presentes. Essas isenções fiscais são uma das principais razões pelas quais algumas pessoas criaram uma confiança irrevogável. Se você, o trustor (a pessoa que cria a confiança) está em um suporte de imposto de renda mais alto, a criação do crédito irrevogável permite que você remova esses ativos do seu patrimônio líquido e se mude para um suporte de imposto menor.

Desvantagem do fundo fiduciário: taxas

Existem algumas desvantagens na criação de uma confiança.A maior desvantagem é a taxa de advogados. Pense em uma confiança como um ser humano aos olhos da lei fiscal. Esta nova pessoa tem que pagar impostos e a mecânica da confiança deve ser escrita com uma quantidade extraordinária de detalhes. A fim de torná-lo o mais eficiente em termos fiscais possível, ele deve ser elaborado por alguém que possui muitos conhecimentos jurídicos e financeiros especializados. Os advogados de confiança são caros. Uma confiança tradicional irrevogável provavelmente custará um mínimo de alguns milhares de dólares e poderá custar muito mais.

Outras opções

Se você não quiser configurar um fundo fiduciário, existem outras opções, mas nenhuma delas deixa você, o credor, com todo o controle sobre seus ativos como um fideicomisso.

Will : escrever um testamento custa muito menos dinheiro, mas sua propriedade está sujeita a mais impostos e os termos podem ser facilmente contestados em um processo chamado sucessate. Além disso, você não terá tanto controle sobre como seus ativos são usados. Se a vontade for contestada, as taxas dos advogados podem comer uma grande parte do dinheiro que você queria ver usado de uma maneira que beneficiaria os outros.

UGMA / UTMA Custodial Accounts : semelhante a um plano de poupança da faculdade 529, esses tipos de contas são projetados para colocar dinheiro em contas de custódia que permitem que uma pessoa use os fundos para despesas relacionadas à educação. Você poderia usar uma conta como essa para oferecer um determinado valor até o máximo de impostos sobre os presentes, ou financiar o máximo para reduzir seu passivo tributário, ao mesmo tempo em que estabelece fundos que só podem ser usados ​​para despesas relacionadas à educação.

As desvantagens para UGMA / UTMA Custodial Accounts e 529 planos é que o beneficiário pode estar na faculdade, mas usando esses fundos para outras despesas fora do seu controle. Além disso, a quantidade de dinheiro na conta de custódia do menor é considerada um ativo, e isso pode torná-lo inadmissível para receber ajuda financeira baseada em necessidades.

Uma opção de confiança acessível

Os fundos fiduciários tradicionais têm sido usados ​​por famílias de alto patrimônio líquido, mas mesmo aqueles com muito pouco dinheiro podem facilmente criar uma confiança irrevogável. O Kiss Trust é uma opção direcionada a indivíduos de menor valor líquido. Ele tem todas as vantagens de uma confiança tradicional, é barato configurar, e você pode começar a confiança com tanto dinheiro quanto seria necessário para comprar um tanque de gás. Você pode fazer um depósito de montante fixo ou depositar montantes regulares. À medida que você faz pagamentos na confiança, esses fundos não são mais seus, uma vez que este trust particular é irrevogável.

Embora a confiança seja irrevogável, o dinheiro não é propriedade da pessoa que a recebe. Por isso, uma criança que solicita ajuda financeira não teria que reivindicar esses recursos como ativos. Como resultado, não haverá impacto na elegibilidade para ajuda financeira baseada em necessidades. O confradeiro também pode estabelecer relações de confiança para futuras gerações de crianças, tornando a confiança um legado duradouro para um número indefinido de gerações.

A linha inferior

Para aqueles que não têm um valor líquido elevado, mas desejam deixar dinheiro para crianças ou netos e controlar como esse dinheiro é usado, uma confiança pode ser adequada para você; não só está disponível para indivíduos de alto patrimônio líquido e oferece uma maneira para o credor proteger seus ativos muito depois que eles passam.