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O montante que um empregador contribui para o plano de poupança de aposentadoria de um empregado do 401 (a) pode variar de plano para plano. 401 (a) planos são altamente flexíveis e personalizáveis. Isso significa que a maioria dos termos e condições de participação são ditados pelo empregador patrocinador, em vez do Internal Revenue Service (IRS) ou do empregado participante.
Requisitos de contribuição
Cada empregador dita os termos do plano 401 (a) que ele oferece, incluindo quais funcionários são elegíveis, o valor que cada empregado deve contribuir e o valor em dólares ou a porcentagem de remuneração do empregado que o empregador contribui para o plano. Uma vez que um empregado insere o plano, o nível de contribuição predefinido torna-se obrigatório até a aposentadoria ou até o término do contrato de trabalho. Embora contribuições adicionais possam ser permitidas de acordo com os termos do plano, o empregador pode não ser obrigado a combinar os fundos que o empregado contribua voluntariamente.
Limites de contribuição do IRS
Embora os limites de contribuição específica para planos de aposentadoria 401 (a) sejam determinados pelo empregador patrocinador, o IRS fornece diretrizes para o valor máximo que pode ser contribuído para a conta de um funcionário anualmente. A partir de 2015, o limite de contribuição é o menor de 100% da remuneração dos funcionários ou US $ 53.000. Esse limite inclui contribuições do empregado participante e do empregador patrocinador.
Benefício do 401 (a)
O principal benefício do 401 (a) é que os funcionários participantes têm uma quantia predeterminada de dinheiro salva para aposentadoria porque as contribuições são obrigatórias. Desta forma, os planos 401 (a) são ligeiramente semelhantes aos planos de pensão. Embora o 401 (a) seja definido-contribuição enquanto as pensões são definidas-benefício, ter uma taxa de contribuição obrigatória fornece aos funcionários uma quantidade de poupança mínima predeterminada com base no número de anos de serviço. Embora mais comum, o plano de aposentadoria 401 (k) não exige qualquer contribuição do empregado, o que significa que cada funcionário é responsável pelo planejamento de seu próprio futuro financeiro.
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Estou tendo problemas para conseguir que meu antigo empregador distribua meu saldo do plano 401 (k) para um rollover. Você pode me dizer as razões pelas quais um empregador pode atrasar as distribuições e se houver uma agência governamental que eu possa contatar para incentivar a distribuição?
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e Seu novo empregador não tem um SIMPLES, o que acontece com o plano? O empregado pode rolar sem penalidade ou mantê-lo na empresa antiga até que os dois anos expiram
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e seu novo empregador não Tenha um SIMPLES, o que acontece com o plano?