Uma vez que o dinheiro é investido em uma conta de aposentadoria individual (IRA) ou Roth IRA, não há conseqüências tributárias para negociação de títulos dentro da conta, desde que o dinheiro permaneça na mesma conta. Com os IRA de Roth especificamente, as contribuições são tributadas na taxa de renda ordinária atual do titular antes do depósito ser efetuado. Uma vez que o dinheiro é investido na conta, os ganhos de capital e os rendimentos não são tributados. As distribuições de Roth IRAs não são tributadas uma vez que são retiradas da conta, também. Aqueles que investem em vários fundos mútuos, ações e outros títulos geralmente se perguntam sobre as conseqüências fiscais da negociação dentro de suas contas, pois eles podem querer mudar os investimentos, mas o medo que o dinheiro é devido.
Suponha que um fundo mútuo em uma conta Roth IRA tenha crescido para US $ 100 000 e que seja vendido. Devido ao evento de venda, o fundo mútuo realiza uma ganho de capital a longo prazo de US $ 20.000. Não é gerada responsabilidade fiscal e os $ 100.000 completos podem ser investidos em outro título ou deixados em dinheiro. Isso também é verdade para os IRAs tradicionais, embora as distribuições dessas contas sejam tributadas na taxa de imposto de renda ordinária do titular. Se este exemplo de venda ocorreu em uma conta de corretagem individual, o ganho de capital de longo prazo de US $ 20.000 ficaria sujeito à taxa de imposto sobre os ganhos de capital de longo prazo do investidor. Se essa taxa fosse de 15%, então um passivo tributário de US $ 3 000 seria devido e o investidor teria os $ 97,000 restantes para investir em outros títulos.
Se eu tiver direito de acordo com o meu decreto de divórcio para uma porcentagem do IRA do meu ex-marido, como posso receber os ativos devido a eu no meu próprio IRA sem ser tributado? Será que ele será tributado quando ele fizer a transferência? Será que o dinheiro que ele tenha que pagar em impostos
Para que sua parcela dos ativos do IRA seja transferida para você (ou seja, em seu nome), você deve contatar o depositário / administrador do IRA do seu marido e fornecer-lhes uma cópia do decreto de divórcio. Certifique-se de perguntar ao guardião sobre outros requisitos de documentação.
Meu tio morreu recentemente. Ele designou minha mãe e seu pai como seus beneficiários em 1997, depois do seu divórcio, e não fez nenhuma alteração depois de casar novamente em 2000. O atual cônjuge do meu tio agora está lutando por dinheiro com o plano. Ela tem uma perna
Que depende. Se o plano de aposentadoria for um plano qualificado, o administrador do plano se referirá ao documento do plano para determinar quem é o beneficiário designado. O documento do plano explica as regras a que o plano qualificado está sujeito. Geralmente, os planos qualificados prevêem que o cônjuge sobrevivente do falecido seja o beneficiário, a menos que o cônjuge sobrevivente tenha assinado uma renúncia que permita o contrário.
Como você está tributado depois de vender um fundo mútuo em um IRA?
Saiba sobre como as vendas de fundos mútuos e outros tipos de transações são tributadas dentro de um IRA e descobre se uma venda desencadeia uma penalidade de retirada antecipada.