Tecnicamente falando - sim. A regra de rolagem de 60 dias aplica-se a todos os tipos de IRAs. Esta regra de rolagem de 60 dias permite que você retire ativos do seu IRA e roote o valor dentro de 60 dias. Se o montante for cancelado dentro de 60 dias, a distribuição (montante retirado) não é tributável ou sujeita à penalidade de distribuição antecipada.
Nota: tecnicamente não é um "empréstimo", mas uma provisão que permite o uso temporário das economias do IRA fora do seu IRA. Isto é - por definição, uma "distribuição" e uma "rolagem" da quantidade distribuída.
Alguns lembretes:
- Geralmente, você pode executar uma rolagem IRA para IRA apenas uma vez durante um período de 12 meses. De acordo com uma recente decisão do tribunal tributário, todos os seus IRAs tradicionais são tratados como um IRA para esse fim a partir de 1º de janeiro de 2015. Antes desta data, o IRS indicou que esta regra se aplica separadamente a cada um de seus IRAs envolvidos em tal distribuição / rollover.
- Os mesmos recursos que você retirar devem ser os mesmos recursos que você rola para o seu IRA. Por exemplo, se você retirar dinheiro, você deve rolar dinheiro.
- Somente quantidades elegíveis podem ser roladas em
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
( Contato Denise )
Meu marido tornou-se elegível para um plano 401 (k) (sem contribuição equivalente) no trabalho. Como recuperamos os US $ 9 000 que já contribuímos com o nosso IRA para 2005 sem uma penalidade? Meu marido ganha US $ 144 000 / ano e ambos temos mais de 50 anos.
O empregado do seu marido deve verificar a caixa do plano de aposentadoria na linha 13 do Formulário W-2 de 2005 apenas se o seu marido optar por fazer contribuições de diferimento de salário para o plano 401 (k) durante 2005. A regra geral para 401 (k) planos é que um indivíduo não é considerado um participante ativo se nenhuma contribuição ou perda for creditada ao plano em nome do indivíduo.
Eu entendo que posso retirar de um 401k no ano em que fico 55 sem a penalidade de 10% (IRS 575). Posso fazer o mesmo com um IRA sem a penalidade de 10%?
Você está se referindo à regra que afirma que as distribuições de seu plano qualificado (incluindo 401k, participação nos lucros, planos de compra de dinheiro e planos 403b) após a separação do serviço com seu empregador não estarão sujeitas aos 10% penalidade de retirada antecipada, desde que a separação ocorre dentro ou após o ano em que atinge os 55 anos de idade. Como esta regra é baseada em você, deixando os serviços do empregador que oferece o plano qualificado, não se aplica aos IRAs.
Posso fechar o Roth IRA existente e investir em um novo Roth IRA em uma instituição financeira diferente sem uma penalidade tributária?
Se, se você retirar sua contribuição Roth IRA, o valor será livre de impostos e penalidades. Se a sua contribuição inicial for acumulada durante o Roth IRA e você também retirar os ganhos, os ganhos estarão sujeitos ao imposto de renda. Além disso, se você tiver menos de 59 anos de idade 5, a retirada também estará sujeita a uma penalidade de distribuição antecipada, a menos que você encontre uma exceção à penalidade.