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Dependendo do estado em que você mora, seu IRA pode ser embutido por vários credores. Ao contrário dos planos 401 (k) ou outros veículos de poupança de aposentadoria qualificados, estabelecidos individualmente ou Roth IRAs não são cobertos pela ERISA. Enquanto os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador são 100% protegidos contra os credores, as contas IRA individuais não recebem a mesma proteção.

Isenção federal

Além de uma isenção parcial para a falência, não há isenções federais obrigatórias da sentença do IRA. Portanto, suas economias de aposentadoria podem ser garantidas para satisfazer quaisquer dívidas federais. A dívida federal mais comum que pode ser satisfeita pela apreensão de fundos do IRA são os impostos devidos ao IRS.

Isenção de falência

Existe alguma proteção federal para o seu IRA se você declarar falência. No entanto, uma proteção ilimitada incentiva aqueles em perigo de falência para colocar todo o seu dinheiro em um IRA para evitar o pagamento de credores. Para prevenir esse abuso, a Lei de Prevenção e Abuso de Abuso de Falências de 2005 limita a isenção do IRA para US $ 1 milhão, o que ainda é uma soma ordenada.

Isenções de Estado

Os Estados podem optar por aderir ao sistema de isenção federal ou criar os seus próprios, de modo que isenções específicas para o embargo de IRA podem variar amplamente por estado. Além do IRS ou de outros credores federais, os estados podem restringir todo e qualquer acesso credor aos fundos individuais do IRA. Em alguns estados, como Nova York e Nova Jersey, os IRAs estão totalmente isentos de qualquer embargo não-federal.

Em muitos outros estados, os IRAs estão isentos sob certas condições. Um requisito comum é que a isenção aplica-se apenas aos fundos depositados mais de 120 dias antes da declaração de falência. Outra isenção aplica-se ao montante do seu IRA considerado necessário para o seu apoio, seu cônjuge e seus dependentes. Alguns estados importam um limite para esse valor, enquanto outros não. Na maioria dos estados, também não há proteção para fundos IRA se o proprietário da conta deve dinheiro em relação a um julgamento relativo à dívida de relações domésticas.

Dívidas de Relações Domésticas

Há uma série de dívidas de relações domésticas que podem resultar em arranjos IRA, dependendo do seu estado. O apoio à criança é uma das causas mais comuns de convulsão IRA admissível. Em muitos estados, incluindo Kentucky, Colorado e Louisiana, os fundos do IRA são fornecidos sem proteção contra julgamentos judiciais em relação à manutenção ou manutenção adiantada da criança.

Em outros estados, seu IRA também pode ser decorado para satisfazer outros tipos de julgamentos de relações domésticas. Além dos atrasos em apoio à criança, Kentucky, Louisiana e Rhode Island também permitem que o recheio satisfaça os requisitos de pensão alimentícia. Wisconsin permite a apreensão de fundos do IRA para cumprir ordens judiciais relacionadas à anulação do casamento ou ao divórcio.

Isenção de penalidade de retirada antecipada

As distribuições tiradas do seu IRA antes de atingir a idade de 59 1/2 são geralmente sujeitas a uma penalidade de imposto de 10%. Infelizmente, isso também se aplica a qualquer montante retirado para satisfazer credores antes de atingir a idade de aposentadoria. No entanto, se o seu IRA está decorado para satisfazer uma dívida com o IRS, a pena é dispensada.