As preocupações fiscais são uma grande questão para clientes de consultores financeiros. Normalmente, existe uma relação direta entre a riqueza geral dos clientes e a complexidade dos planos financeiros dos clientes. Aqui estão cinco principais preocupações fiscais que os conselheiros podem apresentar com seus clientes à medida que se preparam para registrar impostos.

1. Isenções pessoais e isenções para dependentes

As isenções pessoais são de US $ 4, 050 por pessoa para o ano fiscal de 2016. Geralmente, os contribuintes podem tomar isenções para dependentes que são crianças ou parentes qualificados. Uma vez que a renda bruta ajustada do contribuinte (AGI) excede um certo nível, essas isenções começam a eliminar ou se eliminarem. Para 2016, o limite do dólar é de US $ 259, 4000 para uma única pessoa e $ 311, 300 para indivíduos casados ​​que executam em conjunto. Dependendo do número de isenções, esse limiar pode causar uma situação fiscal sub-ótima. Os clientes devem discutir e planejar sua renda pessoal com um consultor financeiro para garantir que eles podem tomar isenções se seus rendimentos estiverem perto do limite.

2. Deduções detalhadas

Os contribuintes podem perder os benefícios de deduzir as deduções. Aproximadamente quatro quintos do benefício de deduzir impostos imobiliários, impostos estatais, taxas de vendas estaduais, juros de hipotecas e contribuições de caridade podem desaparecer uma vez que a AGI do depositante exceda o limite para isenções pessoais. Para 2016, essa limitação entra em US $ 259, 400 ou mais para indivíduos, ou US $ 311, 300 para casais casados ​​em conjunto.

Tomada em conjunto com as isenções pessoais, isso pode levar à perda de muitos milhares, ou dezenas de milhares, de dólares dedutíveis. É por isso que é fundamental contratar um consultor financeiro para estabelecer um plano de imposto sólido e benéfico para cada ano fiscal.

3. Impostos adicionais para os High Earners

Um contribuinte pode precisar pagar impostos adicionais se ele ou ela é um indivíduo de alto patrimônio líquido ou um ganhador superior. Se a compensação tributável, incluindo o rendimento de trabalho próprio, exceda US $ 200 000 para um indivíduo, ou US $ 250 000 para um casal que executa conjuntamente, o Medicare avalia um imposto de 0,9% sobre a renda do trabalho. Se uma pessoa estiver pairando perto da marca de $ 200, 000 em renda, pode ser aconselhável ficar logo abaixo dela. Por exemplo, se uma pessoa faz US $ 200,00, ele ou ela devia US $ 1, 800 para este imposto do Medicare, mas se essa pessoa ganhasse $ 199, 999, ele ou ela não faria. Dois dólares em menor renda economizam $ 1, 800 em impostos. Além disso, dependendo dos limiares de renda, o governo pode avaliar um imposto adicional de 3,8% sobre o rendimento líquido do investimento no Medicare.

4. Impostos estaduais

Os impostos estaduais tornam-se uma grande preocupação para clientes que acumulam riqueza. A maioria das pessoas quer transmitir suas riquezas aos herdeiros depois de morrerem. Um indivíduo só pode transmitir tanto dinheiro antes que o governo federal comece a aplicar um imposto de propriedade.O imposto estadual federal para 2016 atinge 40% e o montante da isenção imobiliária para 2016 é de US $ 5. 45 milhões.

Por exemplo, assumir que um cliente morre e possui uma propriedade de US $ 7 milhões. Com isso, $ 5. 45 milhões passam sem impostos para seus herdeiros, enquanto os restantes $ 1. 55 milhões são tributados em 40%. O montante resultante após impostos que passaria para herdeiros é de US $ 6. 38 milhões; US $ 620 000 irão para impostos sobre imóveis.

Além disso, alguns contribuintes terão de considerar os impostos imobiliários no nível estadual. Existem vários métodos legais para proteger uma propriedade e passar tanto dinheiro quanto possível para os herdeiros. Um advogado da propriedade pode trabalhar com os clientes para desenvolver planos imobiliários que atendam às suas necessidades.

5. Impostos de presentes

Uma pessoa pode conceder ativos como presentes até um certo limite sem ser tributado. Em 2016, o limite de presente anual é de US $ 14 000, com uma isenção vitalícia de US $ 5. 45 milhões. Dependendo da riqueza individual e do plano financeiro de um cliente, ele ou ela pode precisar de planejamento especializado para fazer presentes ao longo de muitos anos para evitar o pagamento de impostos desnecessários. Por exemplo, se um presente tiver um valor abaixo de US $ 14.000, é simplesmente ignorado. Se exceder $ 14 000, é contado em direção aos US $ 5. 45 milhões de isenção vitalícia. Depois de passar os $ 5. 45 milhões de limite, todos os presentes são tributados a taxas individuais de até 40%. (Para leitura relacionada, veja: Planejamento fiscal 2016 .)