Se você pode equilibrar financeiramente, faz sentido carregar o seu plano 529, também conhecido como um "plano de aula qualificado" ou QTP.

O objetivo de um plano 529 é pagar os custos da faculdade futura, geralmente para uma criança ou um neto. O carregamento frontal do plano permite que os ganhos sejam compostos em mais dinheiro durante um período de tempo mais longo. Em outras palavras, quanto mais você colocar inicialmente, mais tempo esse dinheiro deve crescer e maior será o saldo quando os fundos forem necessários para a faculdade. (Veja também: São 529 Planos de poupança da faculdade direitos para você?

Regras de contribuição

O valor total que você pode contribuir para um único plano 529 é definido pelo estado em que o plano é estabelecido. O valor varia, mas em muitos estados ele excede US $ 200.000, de acordo com a Securities and Exchange Commission (SEC).

Sua contribuição é cobrada após impostos, portanto não existe uma dedução fiscal federal. Alguns estados, no entanto, oferecem uma dedução para uma parte da sua contribuição.

As contribuições crescem sem impostos e podem ser retiradas sem impostos, desde que o dinheiro seja usado para despesas educacionais qualificadas . No entanto, pode haver conseqüências fiscais se você exceder o limite anual do imposto sobre os presentes - atualmente US $ 14 000 por criança ou neto (US $ 28 000 para os cônjuges que dão em conjunto).

Carga frontal Seu plano 529

Você pode contornar esse limite de US $ 14.000 através de uma regra especial - mas pouco conhecida - IRS que permite que você carregue um plano 529 por até cinco anos ao mesmo tempo com n o receba as consequências fiscais.

Veja como funciona: em vez de contribuir com US $ 14 000 por criança por ano, você contribui com US $ 70 000 por criança no primeiro ano e tratá-lo como se você desse $ 14 000 por ano para cada um de cinco anos consecutivos.

Você não pode fazer contribuições adicionais (ou tirar dinheiro para fora) até os cinco anos, quando você pode contribuir com mais US $ 70 000 para os próximos cinco anos, se desejar.

Se você e seu cônjuge ambos contribuem (e arquivam em conjunto), o valor total pode ser tanto quanto $ 140 000 para cada período de cinco anos.

O valor da carga frontal

A vantagem do carregamento frontal torna-se clara quando você compara o resultado da poupança com contribuições anuais regulares.

O carregamento frontal de US $ 70, 000, por exemplo, seria de $ 168, 463 em 5% ao longo de 18 anos (composto anualmente).

Se você contribuiu com os mesmos US $ 70.000 em 18 anos em parcelas anuais de US $ 3, 889, o total seria de apenas US $ 114, 877. Isso é $ 53, 586 em ganhos perdidos em sua contribuição.

Os números são ainda maiores se você e a sua frente de cônjuge carregarem US $ 140.000 versus contribuições anuais de US $ 7, 778. Nesse caso, o total com carregamento frontal seria de US $ 336, 926 eo total com parcelas seria igual a US $ 229, 754 ou US $ 107, 172 em ganhos perdidos ao longo de 18 anos.

Custo do colégio

Um olhar realista sobre o custo futuro da faculdade para seu filho ou neto demonstra por que é importante espremer cada dólar de ganhos do seu plano 529.

Até 2034, um ano em uma universidade pública custará US $ 47, 045, e o custo médio de um ano de uma escola particular será de US $ 105, 071, de acordo com J. P. Morgan. Esses custos se traduzem em US $ 188, 180 para um diploma de quatro anos de uma escola pública e $ 420, 284 para quatro anos em uma instituição privada.

Cuidado com o excesso de financiamento

Os números acima podem parecer quase impossíveis sobrecarregar um plano 529, mas isso acontece. É uma consideração importante porque, para que os fundos sejam retirados sem impostos, o dinheiro só pode ser usado para despesas educacionais qualificadas, conforme observado em "Regras de contribuição".

Nessa situação, a melhor escolha é usar os fundos em excesso para outro membro da família ou mesmo para si mesmo, se você quiser voltar para a escola. Se outro destinatário não for uma opção e os fundos em excesso forem retirados, uma penalidade de 10% e impostos serão devidos.

No entanto, os impostos e penalidades são pagos apenas nos ganhos (não o principal original). Isso significa que se o saldo em sua conta 529 depois de todas as contas educacionais forem pagos é de US $ 5 000, por exemplo, e US $ 1 000 desse valor inclui ganhos, a penalidade seria de 10% de US $ 1 000 ou US $ 100. Os impostos também seriam devidos aos $ 1 000. (Veja também: 5 segredos que você não sabia sobre um plano 529 .)

A linha inferior

Você precisa ser bastante afluente para Dê uma grande quantia necessária para o carregamento frontal de um plano de poupança da faculdade 529. Os abuelos bem-vindos estão mais frequentemente nessa posição. A capacidade de iniciar um plano 529, carregá-lo de frente e, ao mesmo tempo, eliminar esse valor de impostos de propriedade potenciais, pode ser um benefício real. Também é um bom uso para um grande bônus ou herança, se alguém venha em sua direção. (Veja também: Usando 529 Planos para salvar para a faculdade .)

Em última análise, é claro, o objetivo é ajudar a pagar a faculdade para seus filhos ou netos para que eles tenham a base firme que eles precisam procure uma vida e uma carreira significativas.