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Como todo Fundo Registrado de Renda de Aposentadoria, ou FERR, tem retiradas anuais mínimas obrigatórias, compreende quando e quanto dinheiro retirar do seu fundo é muito importante. Algumas dessas decisões são feitas para você. Por exemplo, os montantes mínimos exigidos são calculados com base em um valor percentual predeterminado de seu FERR pessoal e você deve começar a retirar esse valor no ano seguinte ao início do FERR.

O valor mínimo que você é forçado a receber é baseado em sua idade e aumenta incrementalmente à medida que envelhece. Se você é casado, você pode escolher que a idade do seu cônjuge determine seus valores mínimos de retirada, que é a única medida de controle que exerce sobre o mínimo. Os mínimos exigidos também são diferentes para cada FERR; Se você tiver mais de um FERR, você deve receber uma distribuição mínima para cada um.

Não existe um valor de retirada máximo em um FERR, mas existem diferentes conseqüências fiscais para os fundos que são retirados em excesso do mínimo. As retiradas mínimas são tributadas como receita ordinária com base na sua margem de tributação marginal, mas estão isentas da retenção na fonte. Todos os fundos retirados acima do mínimo estão sujeitos ao imposto de renda e na fonte.

Se você não deseja receber suas distribuições de FERR em dinheiro, você pode optar por retirar "em espécie" quando o dinheiro é transferido para uma conta de investimento não registrada. A partir de 2014, as retiradas mínimas são calculadas para aumentar a cada ano até atingir a idade de 94, quando a retirada se torna um plano de 20% do saldo da política. As retiradas continuam até você tirar todo o seu dinheiro ou morrer, o que ocorrer primeiro.