Qualquer empregador que oferece um plano 401 (k) é obrigado a fornecer, gratuitamente, cada participante do plano com uma cópia da descrição do plano sumário, uma cópia do relatório anual resumido e uma declaração anual da conta do participante. Além disso, cada participante tem o direito legal de solicitar, por escrito, uma série de outras informações sobre o plano 401 (k), seus patrocinadores e sua administração.
Enquanto um prospecto não é exigido, muitos provedores de plano 401 (k) emitem um prospecto de todos os fundos oferecidos no plano. Existe um requisito legal para fornecer um prospecto no próprio estoque do empregador se ele for oferecido em seu plano.
Descrição do Plano do Resumo
A descrição do plano sumário, ou SPD, é definida pelo Departamento de Trabalho dos EUA como um documento que fornece "os fatos mais importantes que eles precisam saber sobre sua aposentadoria e saúde planos de benefícios, incluindo regras do plano, informações financeiras e documentos sobre a operação e gestão do plano. "
O requisito SPD é necessário para qualquer plano de aposentadoria coberto pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Empregado (ERISA). No interior, o fornecedor do plano deve divulgar os requisitos de elegibilidade dos funcionários, como os benefícios são calculados, horários de aquisição e detalhes sobre como apresentar reivindicações de benefícios. Se um plano 401 (k) mudar, o empregador é obrigado a fornecer a todos os participantes um resumo das modificações materiais que detalham as mudanças e como eles afetam o plano.
Relatório anual de resumo
Os relatórios anuais resumidos são arquivados no Departamento de Trabalho e incluem informações financeiras sobre os ativos do plano 401 (k). Esses relatórios geralmente são chamados de "relatórios 5500", devido ao fato de serem arquivados no formulário do governo 5500.
Outras Informações
Todo empregado tem o direito legal de, mediante pedido por escrito ao administrador do plano 401 (k) , os seguintes relatórios ou informações do empregador:
- Outra cópia da descrição do plano sumário, o relatório anual resumido ou uma cópia completa do relatório anual na sua totalidade.
- Cópias de todos os documentos arquivados pelo plano 401 (k) com o Departamento de Trabalho, incluindo contratos de seguro, acordos de negociação coletiva e descrições de planos.
- Uma lista completa das organizações de empregadores e funcionários patrocinando o plano 401 (k), incluindo endereços. O administrador do plano tem o direito de cobrar um valor razoável pelas cópias desta informação.
- Se o empregador optar por inscrever automaticamente seus funcionários em um plano 401 (k), o empregador ainda é obrigado a fornecer uma descrição do processo de inscrição automática e dos direitos do participante.
Recurso por falta de informações
Se um participante do plano 401 (k) não conseguir obter qualquer informação necessária do administrador do plano, cópias também podem ser obtidas por meio de solicitação por escrito para a Administração de Segurança dos Benefícios dos Empregados do Departamento de Trabalho (EBSA). Os participantes recebem uma "taxa de cópia nominal" para o serviço.
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Estou tendo problemas para conseguir que meu antigo empregador distribua meu saldo do plano 401 (k) para um rollover. Você pode me dizer as razões pelas quais um empregador pode atrasar as distribuições e se houver uma agência governamental que eu possa contatar para incentivar a distribuição?
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e Seu novo empregador não tem um SIMPLES, o que acontece com o plano? O empregado pode rolar sem penalidade ou mantê-lo na empresa antiga até que os dois anos expiram
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e seu novo empregador não Tenha um SIMPLES, o que acontece com o plano?