Você pensaria que os impostos de arquivamento ficariam mais fáceis ao longo do tempo, mas infelizmente para os aposentados isso não é o caso. Na verdade, muitos aposentados enfrentarão obstáculos adicionais na sua declaração de impostos como resultado de novas fontes de renda e deduções especiais.

Aqui fornecemos algumas dicas de depósito de impostos para ajudar os aposentados a superar as dificuldades mais comuns na apresentação de seus retornos pós-aposentadoria. Note-se que estes são baseados na legislação tributária atual, a partir de abril de 2017. Se os montantes e as taxas de imposto mudassem, conforme proposto pelo presidente Trump e outros, essa informação também mudará.
TUTORIAL: Guia do imposto de renda pessoal

Taxas de benefícios vantajosas

Há uma série de grandes desculpas para os idosos, então, quando você está arquivando seus impostos, certifique-se de se inscrever para todos os que você qualifica. O seguinte pode ser válido para você:

• Imposto sobre ganhos de capital reduzido: Para os exercícios fiscais de 2016 e 2017, a taxa de imposto sobre os ganhos de capital a longo prazo é de 15% para aqueles nos equivalentes de passivos de 25% para 35% e 20 % para aqueles nos 39. 6% de suporte de impostos. Se você estiver no suporte de imposto de renda de 10% ou 15%, seu imposto sobre ganhos de capital a longo prazo é zero.
• Venda de Residência / Trocas: Se um casal tiver possuído e morado em sua residência principal para dois dos últimos cinco anos (que termina na data da venda), eles podem reivindicar uma exclusão de ganhos de capital para cima para US $ 500, 000 (US $ 250, 000 se for solteira) em sua declaração de imposto. (Saiba mais em Cortes fiscais de ganhos de capital para investidores de renda média .)
• Imposto / benefício isento de imposto: Os investimentos em títulos públicos estaduais e locais geralmente fornecem juros federais para isenção de imposto para o investidor.
• Deduções de investimento em petróleo e gás: Os investimentos diretos em parcerias de petróleo e gás proporcionam consideráveis ​​oportunidades de dedução para as despesas incorridas com custos de perfuração tangíveis e intangíveis, permitindo ao investidor uma grande dedução antecipada; tipicamente, o restante é dedutível de acordo com um cronograma.
• Dividendos qualificados: Os investimentos em empresas que pagam dividendos que negociam em uma bolsa de valores da U. S. podem beneficiar de um tratamento fiscal favorável se os dividendos forem qualificados. Se o investidor detiver as ações por um período de 60 dias, tanto antes quanto depois da data do ex-dividendo, eles se qualificam para o mesmo tratamento tributário que os ganhos de capital: 0% para aqueles nos equivalentes de impostos de 10% e 25%, 15% para aqueles nas parcelas de imposto de 25% a 35% e 20% para os que estão nos 39. 6% do suporte de impostos.
• Transferência única de IRAs para HSAs: Você tem permissão para fazer uma rolagem de fundos de uma vez (na sua vida) sem impostos de uma Conta de Aposentadoria Individual (IRA) para sua Conta de Poupança de Saúde ( HSA). O contributo deve ser feito em uma transferência direta de administrador para trustee. Este tipo de rolagem não é tributável como receita ou sujeito a penalidades para retirada antecipada do IRA.A transferência é limitada à contribuição máxima da HSA para o ano em que a transferência está concluída (menos o que você já colocou na conta). Além disso, o montante contribuído não é permitido como uma dedução sobre o imposto de renda pessoal, como as contribuições normais da HSA. (Saiba mais sobre essas deduções e como você pode usá-las para diminuir sua conta de imposto, veja Aumentar seu reembolso de imposto com deduções acima da linha .)

Realizando Perdas

Enquanto ninguém gosta de perdas em seu portfólio de investimentos ou imóveis, estes podem ser úteis para ajudar a reduzir o valor do imposto de renda devido. Além disso, quaisquer perdas de acidentes ou roubos pertencentes à sua propriedade podem fornecer alívio de impostos. A percepção dos seguintes tipos de perdas deve ser considerada no determinado ano fiscal para ajudar a compensar ganhos ou mitigar impostos:

Perdas de segurança (ações, títulos, fundos mútuos, etc.)	A venda de posições de perda de segurança pode ajudar a compensar o capital tributável ganha e qualifica o contribuinte para o encerramento da perda. (Leia Venda de Perda de Valores Mobiliários para uma Vantagem Fiscal .)
Perdas em imóveis de aluguel	Profissionais não imobiliários que passam um "teste de participação ativa" como proprietários de imóveis que sofrem de perda podem deduzir para uma perda de $ 25.000. (Leia Deduções fiscais para proprietários de imóveis de aluguel .)
Perdas de anuidade	Se uma anuidade for entregue por uma perda, o proprietário da renda pode reclamar uma dedução de perda . (Leia Tomando a perda de perda de anuidade .)
Perdas por acidentes e furtos	Os proprietários podem reclamar danos no formulário 4684 para propriedades danificadas, destruídas ou roubadas. (Leia Dedução de desastres: perdas por acidentes e roubos .)

Estratégias efetivas de retirada

Quando se trata de renda de aposentadoria, como você retira fundos durante a aposentadoria de vários veículos de poupança pode impactar diretamente seus impostos. Aqui estão algumas dicas para economizar em impostos:

• Pegue somente a distribuição mínima requerida (RMD) do seu IRA tradicional, se possível.
• Use contas tributáveis ​​(individuais, conjuntas, de confiança) para retirar fundos de aposentadoria.
• Faça pagamentos de impostos trimestrais ao IRS para evitar penalidades de pagamento insuficiente.
• Seja cauteloso sobre o recebimento de fundos da sua pensão, 401 (k) e contas de rendas, uma vez que estas são tipicamente tributadas como renda ordinária.
• Saiba que receber benefícios da Segurança Social provavelmente afetará sua renda tributável em um determinado ano.
• As transferências diretas do seu IRA para uma instituição de caridade qualificada podem ajudar a evitar o imposto de renda na distribuição do IRA - e a retirada conta para satisfazer seu requisito RMD. (Sendo generoso nunca foi mais (financeiramente) gratificante! Veja Dê à caridade; Baixe seu pagamento de imposto .)

Dedução padrão vs. Itemizando

Quando você parar de trabalhar, você terá que Dê uma olhada séria em sua situação para determinar se você deve detalhar suas deduções ou simplesmente tomar a dedução padrão. Ao atingir 65 anos ou mais, você receberá um subsídio de dedução padrão adicional (em cima do valor da dedução padrão normal) se você optar por não discriminar suas deduções.Para 2016 e 2017, os montantes adicionais são de US $ 1, 550 para um único arquivador e $ 1, 250 para um registrador de viúva ou qualificado. Além disso, se você ou seu cônjuge estiverem legalmente cegos, você receberá cada um outro subsídio de US $ 1, 250 ($ 1, 550 para o único arquivador).

Algumas deduções, como despesas médicas, prémios de cuidados de longa duração, juros de hipotecas, perdas de investimento e propriedades, e contribuições de caridade podem ser maiores ou iguais durante a aposentadoria. Portanto, você pode querer continuar detalhando suas deduções em sua declaração de imposto federal se suas deduções específicas excederem os limites de dedução padrão. (Os recibos que você inseriu em sua carteira podem ser substituídos por dinheiro venha a temporada fiscal. Confira 10 deduções fiscais mais negligenciadas .)

Crédito para idosos ou incapacitados

Você pode reduzir seu imposto de renda federal, reivindicando o Crédito para Idosos ou incapacitados. As qualificações principais incluem o seguinte:

• Você atingiu a idade de 65 anos ou sofreu uma incapacidade permanente e total antes dos 65 anos de idade, enquanto colecionava receita de invalidez tributável.
• Você é cidadão da U. S, estrangeiro residente ou estrangeiro não residente que é casado com um cidadão dos U. S.
• Sua renda bruta ajustada (AGI) é inferior a US $ 25.000 (depósito casado em conjunto, ambos cônjuges são elegíveis), US $ 20.000 (depósito casado em conjunto, apenas um cônjuge qualificado) ou US $ 17.500 (único, chefe de família ou viúva qualificada (filho) com filho dependente).

A computação real do crédito é um processo bastante simples de cinco etapas. No entanto, ele vai além do escopo deste artigo e requer o uso de uma tabela de status de arquivamento do IRS para determinar a quantidade inicial utilizada no cálculo. (Também confira Dê seus impostos Alguns créditos .)

Tributação da segurança social

Embora seja bom ter algum rendimento suplementar adicional durante a aposentadoria, é importante que você compreenda completamente como o lucro e o imposto de renda O interesse expresso pode afetar os benefícios da Segurança Social. Se você é casado, e sua renda provisória excede US $ 32.000 (US $ 25.000 para clientes exclusivos), uma parte dos benefícios da Previdência Social estará sujeita a impostos federais.

O rendimento provisório é a renda total mostrada em seu retorno (ganhos de um emprego, juros, dividendos, etc.) mais 50% de seus benefícios líquidos da Previdência, mais juros isentos de impostos ou certos benefícios ou exclusões isentas de impostos .

Por exemplo, Jim e Mary têm 68 anos e estão aposentados. Eles apresentam um retorno conjunto. Jim trabalha em um emprego a tempo parcial pagando 12 mil dólares por ano. Eles têm US $ 7 000 em juros / dividendos tributáveis ​​e US $ 15 000 em juros isentos de impostos de títulos municipais. Combinados, os benefícios da Segurança Social líquida são de US $ 18 000. Sua renda provisória é de US $ 43 000. Isso excede o limite de $ 32 000, então parte de seus benefícios da Previdência Social serão tributáveis.

Para calcular o valor exato de seus benefícios tributáveis, você deve se referir à publicação do IRS 915. (Saiba como determinar se a isenção de imposto oferecida pela "munis" beneficia você em Pesando os Benefícios Fiscais de Títulos Municipais < .) Evitando uma auditoria

Embora as probabilidades de uma auditoria fiscal real ainda sejam bastante baixas, o IRS aumentou o número de auditorias de contribuintes de alta renda, arquivadores do cronograma C (lucro ou perda comercial), parcerias, corporações , aqueles que usam abrigos fiscais e corporações S. Muitas auditorias resultam de erros ou omissões na gravação de números, deduções detalhadas e outras despesas que excedem os objetivos do IRS, bem como perdas excessivas de abrigo fiscal. Verificar duas vezes o seu retorno por erros e evitar deduções excessivas poderia ajudar a evitar a maioria das auditorias. Aqui estão algumas dicas de manutenção de registros:

Crie envelopes ou um sistema de arquivamento para contas e recibos para cada categoria (como contribuições de caridade, despesas médicas, juros de hipoteca de empréstimo inicial, registros de IRA, 1099s, etc.).

• Tenha o hábito de manter uma lista de itens dedutíveis à medida que ocorrem.
• Mantenha um razão de despesas para registrar itens dedutíveis.
• Reteve declarações de conta, recibos do cartão de crédito e cheques cancelados como registros permanentes.
• A linha inferior

Arquivar seus impostos durante a aposentadoria pode ser tão demorado como quando você estava empregado, então você ainda precisará manter um sistema de arquivamento organizado para todos os seus documentos fiscais para ajudá-lo a determinar melhor se para detalhar a sua dedução ou tomar o retorno padrão. Preparar-se para a sua apresentação de impostos pode ser simples se você trabalha para se manter organizado ao longo do ano e manter-se a par das alterações às leis tributárias que podem afetar suas deduções e créditos.