"O taxman vem" todos os anos, e ninguém sabe disso melhor do que os aposentados que passaram seus anos de trabalho pagando impostos sobre o rendimento do trabalho. No entanto, à medida que os aposentados entram em uma nova fase de vida, é importante para que eles conheçam as diversas regras fiscais que regem as pensões, a segurança social, os investimentos e outros tipos de renda de aposentadoria. Abaixo estão cinco áreas que podem causar problemas para aposentados e, possivelmente, aumentar sua responsabilidade tributária.

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Pagamentos de pensões

Os pagamentos de pensões podem ser parcialmente tributáveis, totalmente tributáveis ​​ou não tributáveis, dependendo de vários fatores. Brian Ashcraft, diretor regional das Lojas Corporativas dos EUA no Liberty Tax Services, diz à Investopedia que uma pensão provavelmente ser totalmente tributável se:

• O aposentado não contribuiu para a sua pensão, ou
• O empregado do aposentado não reteve contribuições de seu salário, ou
• As contribuições para o plano foram feitas de forma isenta de imposto ou diferida renda

Por outro lado Ashcraft diz: "Essa pensão é parcialmente tributável se eles contribuíram com dólares após impostos. "E, se o aposentado começou a receber pagamentos de pensões antes dos 59 anos de idade, ele diz que talvez eles tenham que pagar um imposto adicional sobre distribuições antecipadas.

Existem também outros fatores que podem determinar se a pensão é tributável.

John Piershale, CFP, consultor de riqueza no Piershale Financial Group em Crystal Lake, Illinois, informa à Investopedia que se os aposentados tomassem a pensão sob a forma de pagamento de anuidade, cada um desses pagamentos provavelmente será considerado como resultado tributável. "Se a pensão for elegível para ser transferida para um IRA, será tributado quando quaisquer distribuições forem retiradas do IRA. "Neste caso, Piershale diz que o aposentado deve impostos para o ano civil em que os pagamentos de anuidades ou distribuições foram recebidos.

- No entanto, se a pensão for lançada para um IRA e convertida em Roth IRA, será tributada na conversão e será aplicável ao ano civil em que a conversão aconteceu ", explica. Piershale.

Benefícios da Segurança Social

O rendimento total do aposentado e o estado civil desempenham um papel na determinação de se os benefícios da Segurança Social são tributáveis. De acordo com a Ashcraft, se os benefícios da Segurança Social são a única fonte de renda do aposentado, eles não são tributáveis. No entanto, se o aposentado receber renda de outras fontes, Ashcraft diz que aposentados podem ter que pagar impostos sobre seus benefícios.

Piershale explica que depende de quanto outros rendimentos o aposentado tem, e também é baseado em como eles arquivam seus impostos. "De 50% a 85% de seus benefícios podem ser expostos a impostos, dependendo de sua renda e se eles apresentam um único ou um retorno conjunto. "

Então, o que é considerado outro rendimento? Piershale diz que outros rendimentos incluem ganhos de um emprego, juros e dividendos."O interesse livre de impostos está incluído no cálculo, de modo que o governo descobriu uma porta de trás para taxar renda isenta de impostos", acrescenta Piershale.

Para determinar se os benefícios podem ser tributáveis, a Ashcraft diz que os aposentados podem usar um cálculo rápido oferecido pelo IRS: "Adicione a metade de seus benefícios da Segurança Social a todos os outros rendimentos, incluindo qualquer juros isentos de impostos. Em seguida, compare esse total com os valores de base abaixo. Se o seu total for superior ao valor base do seu status de arquivamento, alguns de seus benefícios podem ser tributáveis ​​", afirma o site do IRS.

De acordo com o IRS, os três montantes de base são:

$ 25, 000

- para um único indivíduo, uma viúva qualificada ou viúvo com uma criança dependente ou indivíduos casados ​​que separam separadamente que não viveram com seu cônjuge a qualquer momento durante o ano $ 32 000

- para os casados ​​que executam conjuntamente $ 0

- para pessoas casadas que separam separadamente que viveram juntos em qualquer momento durante o ano Alterações do suporte fiscal < A maioria dos idosos cometeu o erro de assumir que, quando se aposentem, eles cairão em uma faixa de imposto menor porque têm menos renda. No entanto, nem sempre é esse o caso. Por exemplo, de acordo com Piershale, os aposentados podem entrar em uma faixa de imposto mais alta quando atingem a idade de 70 ½ e são obrigados a tomar distribuições mínimas exigidas (RMDs) de seus IRAs. "Eles têm que fazer isso até 31 de dezembro de cada ano ou há uma penalidade desagradável de 50%. "O primeiro ano que um aposentado gera 70½, ele diz que o IRS irá dar-lhes até 1 de abril do ano seguinte. Mas depois desse primeiro ano, ele diz que será cobrado a penalidade se eles não cumprirem.

No entanto, Piershale sugere maneiras de evitar isso. "Por exemplo, eles podem considerar as conversões Roth enquanto estiverem em um suporte inferior, uma vez que os impostos sobre a conversão de um IRA tradicional para um Roth são devidos no ano civil de conversão. "Então, Piershale diz que eles precisam fazer conversões suficientes para preencher o seu suporte fiscal mais baixo a cada ano antes de chegarem a 70 ½.

Imposto de renda do investimento líquido

Piershale também diz que há um novo imposto que os aposentados devem estar cientes: o imposto de renda do investimento líquido de 3. 8%. "Isto é aplicado ao

menor

de: renda líquida de investimento ou o excesso de renda bruta ajustada modificada (MAGI) em certos limiares. " Para os contribuintes solteiros, Piershale diz que o limiar é de US $ 200.000, e para os depositantes conjuntos, é de US $ 250.000. E ele lembra aos leitores sobre os RMDs mencionados acima para os aposentados perto dos 70 anos. "Se sua renda estiver perto desses limiares antes mesmo de ter começado a tomar RMDs, muito provavelmente quando você começar a tomar os RMDs, ele irá empurrá-lo para o limite", adverte Piershale. Estimativa e arquivamento de impostos

Laura Kennington, agente inscrito na Rede de Defesa Fiscal, oferece conselhos para ajudar os leitores da Investopedia a evitar problemas fiscais.

Ela diz à Investopedia que as questões fiscais são muitas vezes o resultado de retirar uma grande quantia de dinheiro. "Se você retirar o valor total em sua conta de pensão, parte ou a totalidade será tributável no ano recebido."Para evitar uma grande conta de imposto, Kennington aconselha a ropor os fundos para outro plano de pensão ou um IRA tradicional.

Se esses benefícios são tributáveis, os aposentados têm duas opções. Kennington diz que podem pagar os pagamentos de impostos trimestrais estimados, ou podem solicitar que esses impostos sejam retidos mensalmente de sua pensão, renda do Seguro Social, anuidade, etc., enviando um dos seguintes formulários para a organização responsável pelo pagamento dos seguintes rendimentos:

• Formulário W-4 para salários e pagamento de aposentadoria militar

• Formulário W-4P para pensões e anuidades

• Formulário W-4V para Segurança Social e aposentadoria ferroviária

A linha inferior

Quando os trabalhadores se aposentam, podem encontrar regras de tributação diferentes. Aumentar o seu nível de alfabetização financeira através da compreensão destas regras pode ajudar os aposentados a tomar as decisões certas para reduzir a sua responsabilidade fiscal.