Você pode pensar que a única coisa que você tem que saber sobre um Roth IRA é que suas contribuições estão limitadas a US $ 5, 500, se você tiver menos de 50 anos e US $ 6,5 500 se tiver 50 anos ou mais . É muito mais complicado do que isso.

Mas, primeiro vamos dar uma rápida olhada na diferença fundamental entre um Roth IRA e um IRA tradicional. As contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis, mas quando você retirar o dinheiro, as retiradas em ambas as contribuições e os ganhos são isentos de impostos. O IRA tradicional é dedutível, mas quando você retirar os fundos são tributados em sua taxa de imposto atual. Além disso, você deve tomar as distribuições mínimas exigidas nos IRAs tradicionais, mas não Roths, quando tiver 70-1 / 2. (Veja Roth vs. IRA Tradicional: Qual é o Direito para Você? para mais detalhes.)

Se você decidir sobre um Roth, aqui estão os 10 erros mais comuns que as pessoas com Roths provavelmente irão fazer.

1. Não ganhando suficiente

Você não pode contribuir mais com um Roth IRA do que você realmente ganhou em renda. Esta renda pode vir de salários, salários, gorjetas, honorários profissionais, bônus e outros montantes recebidos para prestar serviços pessoais. Você também pode considerar ganhos de comissões, renda de trabalho independente, pagamento de combate não táxi, pagamento diferencial militar e pensão alimentícia tributável e pagamentos de manutenção separados. Se seus ganhos provêm de outros tipos de renda - como dividendos, juros ou ganhos de capital - eles não podem ser usados ​​para determinar sua contribuição permitida de Roth. Você pode contribuir para um Roth até limites permitidos para você e seu cônjuge, desde que você arquive em conjunto e um de vocês faça renda elegível suficiente para financiar a contribuição.

O IRS usa a renda bruta ajustada modificada (MAGI) para calcular o que você pode contribuir. Ao calcular o MAGI, o rendimento é reduzido por determinadas deduções, como contribuições para um IRA tradicional, dedução de juros de empréstimo de estudante, taxa de matrícula e dedução de taxas, ou dedução de ganhos no exterior. Se o seu nível de renda estiver próximo da contribuição planejada de Roth, certifique-se de revisar as regras do IRS para MAGI para garantir que você fique abaixo do limite. Porque … veja a próxima seção.

2. Ganhar muito

Você pode ganhar muito para contribuir com um Roth IRA. A partir de 2017, as pessoas casadas devem fazer menos de US $ 186.000, se casadas, apresentando em conjunto ou uma viúva qualificada (a) em 2016. Se você ganhar US $ 186.000 ou mais, até US $ 196.000, você poderá contribuir algum dinheiro, mas o montante será reduzido. Com ganhos de $ 196, 000 ou mais, nenhuma contribuição é permitida. Os limites do rendimento são ajustados anualmente pelo IRS.

Contribuintes que classificam como solteiros; chefe de família; ou casados, arquivando separadamente (que não viviam com seu cônjuge a qualquer momento durante o ano) podem contribuir para um Roth IRA, desde que ganhem menos de US $ 118 mil.Se eles ganharem US $ 118.000 ou mais, até US $ 133.000, a contribuição permitida de Roth é reduzida. Com ganhos de $ 133, 000 ou mais, nenhuma contribuição Roth é permitida.

3. Contribuindo com muito

Se você tem mais de um IRA, você pode cometer o erro de contribuir mais do que o máximo permitido. Isso pode custar-lhe uma penalidade de 6% sobre o excesso anual após esse erro. Você pode evitar a penalidade, desde que descubra o erro antes de arquivar impostos e tirá-lo da conta. Você também pode evitar a penalidade de longo prazo ao transferir essa contribuição para outro ano fiscal, mas não se esqueça de documentar isso com o IRS.

4. Arquivando Impostos Separadamente

O depósito de impostos separadamente de seu cônjuge pode ser caro de muitas maneiras. Você perde todos os tipos de deduções e outros são reduzidos. Enquanto você ganhou mais de US $ 10.000 e viveu com seu cônjuge a qualquer momento durante o ano que você arquivar separadamente, você perde todos os direitos para aproveitar um Roth IRA. Se você fez menos de US $ 10.000, você poderá contribuir com o Roth IRA.

5. Partindo a regra de rolagem de IRA de 365 dias

A partir de 2015, as regras de rolagem do IRA mudaram para que você só possa rolar dinheiro de um IRA para outro IRA uma vez durante um período de 365 dias. Isso afeta todos os IRAs que você possui, então tenha muito cuidado quando você está planejando fazer uma mudança. Anteriormente, a regra era uma vez por ano, mas agora o ano em que ocorre não importa. Baseia-se unicamente em um período de 365 dias. "Algumas pessoas podem perder todo o IRA porque fizeram dois rollovers em um ano e não perceberam", diz Ed Slott, autor de "The Retirement Savings Tax Bomb … e como desativá-lo".

6. Escolhendo O tipo de rolagem errado

Você pode não perceber, mas há muitas maneiras diferentes de rolar um IRA e pequenos erros técnicos podem resultar em penalidades ou um golpe de impostos desnecessário. Diversos erros podem ser feitos com cada tipo de rollover, especialmente se você escolher o tipo errado para sua situação financeira individual. Os detalhes são muito complicados para esta breve visão geral, então, certifique-se de obter conselhos (veja Erro # 7) antes de escolher qualquer rollover particular.

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7. Rolando sobre o dinheiro mesmo

Dado os potenciais erros de escolher o rollover errado, sempre é melhor procurar conselhos financeiros, seja de um consultor financeiro baseado em honorários ou de seu administrador fiduciário do IRA. Evite sempre rolar o dinheiro sozinho (tirando o dinheiro por cheque e depois depósito em outro lugar). Tantas coisas podem dar errado.

O erro mais comum está faltando o prazo de 60 dias porque você usou o dinheiro para outra coisa e então não teve o suficiente para fazer a contribuição total no tempo. Se você optar por fazê-lo você mesmo, certifique-se de ser meticuloso sobre documentar a transferência no caso de o IRS questioná-lo. Se você não pode provar que você fez a transferência, você pagará impostos e penalidades sobre o dinheiro transferido. Sua melhor aposta é fazer uma transferência custodiante-custodiante (também chamada trustee-to-trustee), então certifique-se de que os fundos foram transferidos para o tipo de IRA que você escolheu.Para mais informações, veja Guide to 401 (k) e IRA Rollovers.

8. Faltando em um Roth Se você ganhar demais

Como indicado acima, você pode ganhar muito dinheiro para contribuir com um Roth, mas tudo não está perdido. Você pode contribuir para um IRA não dedutível, que está disponível para qualquer um, não importa o quanto eles façam. Este dinheiro é contribuído usando dinheiro que já foi tributado e não há limites sobre o valor que pode ser contribuído ou a renda que você tem permissão para ter.

Você deve converter imediatamente esse IRA não dedutível em um Roth IRA antes de haver ganhos no dinheiro. Os conselheiros recomendam que você deposite o dinheiro em uma conta de IRA de juros baixos, inicialmente, para minimizar a chance de ganhar algum rendimento antes de transferi-lo (para que você não faça perguntas sobre a transferência de ganhos). Você pode ficar preso com uma conta de imposto se você tiver outro IRA tradicional ou um 401 (k) com seu empregador, então obtenha conselhos financeiros antes de tentar essa estratégia. Para mais informações, veja Como posso financiar um Roth IRA se minha renda for muito alta para fazer contribuições diretas?

Você tem a opção de converter um IRA 401 (k) ou tradicional para um Roth IRA. A vantagem desse movimento é que qualquer lucro após a conversão não será mais tributável. A desvantagem é que você deve pagar o imposto com base em seus ganhos atuais por qualquer dinheiro convertido. "Em geral, quanto maior o horizonte de tempo e maior a probabilidade de um maior saldo de imposto de renda projetado na aposentadoria, mais provável a conversão funcionará em favor de um investidor", diz Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors, Inc ., Irvine, Califórnia. Se você planeja usar esta estratégia, trabalhe com um consultor financeiro para se certificar de que não cometa um erro. Veja Conversão de economias IRA tradicionais em Roth IRA .

9. Não Reequilibrando Sua Conta

O mercado aumentará e diminuirá os muitos anos em que você segurará seu IRA. Comece por se estabelecer em uma alocação que corresponda ao seu nível de tolerância para os altos e baixos. Geralmente, os conselheiros recomendam que a parcela de crescimento de sua carteira seja 110 ou 120 menos sua idade. Então, se você tiver 30 anos, a porcentagem de sua carteira em ações de crescimento deve ser de 80% ou 90%. É mais sábio ter uma mistura de ações de empresas de diferentes tamanhos e de investimentos em diferentes indústrias. Os fundos mútuos podem ajudá-lo a obter o mix adequado se você tiver um pequeno portfólio ou você não tiver tempo para pesquisar e escolher ações.

À medida que o mercado muda, você pode achar que ganhou muito dinheiro em uma área e seu portfólio não é mais equilibrado. É uma boa idéia revisar sua alocação de ativos uma ou duas vezes por ano (não mais freqüentemente porque você não quer reagir a balanços de mercado de curto prazo). Para obter ajuda com isso, veja O melhor saldo da carteira . Lembre-se de que os titulares de contas e seus cônjuges não pagam impostos sobre o rendimento de seus investimentos Roth.

10. Não tendo RMDs se você herde um Roth

O dinheiro retirado de Roth IRAs geralmente não é tributável, mas isso só é verdade para o proprietário original do IRA e seu cônjuge.Se você herda um IRA de alguém que não é seu cônjuge, você terá que tomar distribuições mínimas exigidas (RMDs), semelhantes às de um IRA tradicional ou 401 (k).

"Um beneficiário não doméstico que decide não tomar RMDs de um Roth IRA herdado terá que liquidar toda a conta até 31 de dezembro do quinto aniversário da morte do proprietário da conta original", diz Hebner. "A menos que exista uma necessidade imediata dos fundos, o beneficiário está essencialmente removendo o crescimento isento de impostos que é permitido para Roth IRAs, o que não é ótimo. "

A penalidade do IRS por não seguir as regras RMD pode ser tão alta quanto 50% do dinheiro não retirado que deveria ter sido retirado. Então, se você tiver a sorte de herdar um Roth IRA, certifique-se de revisar as regras de retirada com o seu consultor financeiro ou fiscal.

A linha inferior

Ter um Roth pode fornecer uma bonança de benefícios de aposentadoria para você e seus herdeiros. Não prejudique essas vantagens ao tropeçar nas muitas regras que determinam quem pode ter um Roth e como os titulares de contas têm de administrar os fundos.