Nos últimos anos, um novo veículo vem ganhando terreno na cena da aposentadoria: o Roth 401 (k). Em 2007 (um ano depois de serem criados), apenas 11% dos empregadores permitiram que seus empregados fizessem as contribuições de Roth para seus planos de aposentadoria; em oito anos curtos, o número subiu para 58%, de acordo com as Tendências e Experiência de Aon Hewitt em 2015 em Planos de Contribuição Definida.

Roth 401 (k) s mistura muitas das melhores partes dos tradicionais 401 (k) s e Roth IRAs, dando aos funcionários uma opção única quando se trata de planejar a aposentadoria.

Mas eles são melhores do que um Roth IRA? Tudo depende do seu perfil financeiro único: quantos anos você tem, quanto ganha dinheiro quando quiser começar a retirar o seu ninho e assim por diante. Aqui estão os principais fatores que você deve usar para compará-los.

Limites de renda

Nem todos são capazes de participar de um Roth IRA. Pelo IRS, os contribuintes individuais que fazem US $ 133, 000 ou mais ou casados ​​que executam em conjunto, que fazem US $ 196, 000 ou mais, não são elegíveis para fazer contribuições Roth IRA em 2017 . Para determinar se você qualifica, confira esta calculadora Roth IRA.

No entanto, não há limites de renda em Roth 401 (k) s, tornando-os, a este respeito, uma opção melhor para pessoas que ganham rendimentos elevados.

Limites de contribuição

Para 2017, você pode contribuir até US $ 18 000 por ano para o seu Roth 401 (k), bem como um adicional de US $ 6 000, se você completar 50 anos até o final do ano. Esse número é muito menor para Roth IRAs , que o limitam a US $ 5,500 por ano ou US $ 6,500 se você tiver 50 anos ou mais.

Aqui, o Roth 401 (k) é o vencedor claro. No entanto, se você atingir o limite anual para um tipo de conta, você sempre pode abrir o outro tipo para efetivamente aumentar seu limite de contribuição geral. Por exemplo, se você tem um Roth IRA e Roth 401 (k) - e você é elegível para fazer contribuições para ambos - o seu máximo anual de contribuição efetivamente torna-se $ 23, 500 (ou US $ 30, 500 se você tem 50 anos ou mais) .

Distribuições mínimas exigidas

Esta rodada vai para o Roth IRA. O Roth IRA não requer distribuições mínimas necessárias (RMD) - nunca.

Esse recurso flexível oferece a opção de continuar contribuindo para sua conta e permitir que esses fundos cresçam indefinidamente, o que é benéfico se você não precisar deles aos 70 anos (a idade que IRAs tradicionais, 401 (k) s e Roth 401 (k) s exigem que você comece a retirar dinheiro, para que não queira sofrer uma penalidade). Na verdade, você poderia simplesmente deixar seu Roth IRA intacto e deixá-lo para sua esposa ou descendentes. "Um Roth IRA normalmente passará sem impostos para os seus herdeiros, desde que a conta Roth IRA não passe por sucessão. É possível evitar os sucessos ao garantir que os beneficiários sejam especificados corretamente ", diz Christopher Gething, fundador da Atherean Wealth Management, LLC, em Jersey City, N.J.

Com o Roth 401 (k), você pode deter esses RMDs após a idade de 70½ somente se você ainda estiver trabalhando e não um proprietário de 5% da empresa patrocinando o plano. No entanto, "você pode facilmente evitar as distribuições mínimas necessárias, rolando sobre o Roth 401 (k) para um Roth IRA", diz Gething.

Contribuições correspondentes

Enquanto os empregadores podem ajudá-lo a configurar e deduzir dinheiro para IRAs tradicionais e Roth (veja Roth vs. IRA tradicional: qual é o caminho certo para você? ) , eles são incapaz de fazer contribuições correspondentes para eles. (Nota: os empregadores podem combinar as contribuições sob um IRA SIMPLE, veja Benefícios de um IRA SIMPLE. )

Os empregadores podem combinar suas contribuições para um Roth 401 (k) - eles são realmente oferecidos um incentivo fiscal para fazê-lo. Mas tenha em mente que esses fundos de correspondência e seus ganhos serão colocados em uma conta antes de impostos e tributados quando você começar a fazer distribuições.

Então, o Roth 401 (k) ganha esta rodada como a melhor opção.

Empréstimos contra sua conta

Com um Roth 401 (k), você pode emprestar até 50% do saldo da sua conta ou US $ 50.000, o que for menor. No entanto, se você não pagar o empréstimo de acordo com os termos do contrato quando você tira o dinheiro, pode ser considerado uma distribuição tributável se você tiver menos de 59 anos e meio de idade.

Roth IRAs não permitem empréstimos tecnicamente, mas há uma maneira de contornar isso: Inicie um Roth IRA rollover. Durante este período, você tem 60 dias para mover seu dinheiro de uma conta para outra. Enquanto você retornar esse dinheiro para outro Roth IRA nesse período de tempo, você está efetivamente recebendo um empréstimo de juros de 0% por 60 dias. No entanto, se você não pagar o dinheiro que você empresta, e você está abaixo de 59½ e não está usando o dinheiro para uma distribuição qualificada, então você terá que pagar a penalidade de 10%. (Para mais informações sobre penalidades, veja Tradicionais e Roth IRAs: Qual é melhor para impostos?)

Como você está essencialmente emprestando contra si mesmo em ambas as circunstâncias, nem o Roth 401 (k) ou Roth IRA tem um particular caso forte de ser uma opção de empréstimo.

A linha inferior

Não existe uma resposta global, de tamanho único para a pergunta "Qual é melhor - um Roth IRA ou um Roth 401 (k) s?" Cada um tem suas próprias vantagens e benefícios exclusivos.

Longa história curta, um Roth 401 (k) tende a ser melhor se você for um ganhador de renda alta. Ele também permite que você tenha um Roth enquanto obtém o benefício dos fundos de correspondência do empregador. Mas se você está procurando mais flexibilidade em seu uso de fundos de aposentadoria, o Roth IRA ganha a competição.