Embora a renda que você receba de seu 401 (k) ou outro plano de aposentadoria qualificado não afete o valor dos benefícios de aposentadoria da Previdência Social que você recebe todos os meses, você pode ser obrigado a pagar impostos sobre alguns ou todos dos seus benefícios se o seu rendimento anual exceder um certo limiar.

Por que não 401 (k) renda afeta a segurança social?

Os seus benefícios da Segurança Social são determinados pelo montante de dinheiro que você ganhou durante os seus anos de trabalho pelo qual pagou os impostos da Segurança Social. Uma vez que as contribuições para o seu 401 (k) são feitas com a remuneração recebida do emprego por uma empresa da U. S., você já pagou os impostos sobre a Segurança Social sobre esses dólares.

Isto é válido mesmo para as contas 401 (k) tradicionais. Contribuições para contas tradicionais são feitas com dólares pré-impostos, mas este abrigo fiscal aplica-se apenas a impostos sobre o rendimento, e não à Segurança Social. Embora você não pague imposto de renda em recursos tradicionais de 401 (k) até que você os retire, você ainda paga impostos sobre a Segurança Social sobre o valor total da sua compensação no ano em que você ganhou.

"As contribuições para um 401 (k) estão sujeitas aos impostos da Segurança Social e do Medicare, mas não estão sujeitas a impostos sobre o rendimento, a menos que você esteja fazendo uma contribuição Roth (após impostos)", observa Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Califórnia, e autor de "Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors. "

O impacto tributário de 401 (k) Savings

Embora o valor do seu benefício não seja afetado pelas suas economias 401 (k), você pode ter que pagar impostos sobre a renda de alguns de seus benefícios se o seu rendimento anual combinado exceder um determinado montante. Na verdade, cerca de um terço dos beneficiários devem pagar impostos sobre uma parte dos benefícios.

Os limiares de renda são baseados em sua renda combinada, que é igual à soma de sua receita bruta ajustada (AGI) - que inclui retiradas de quaisquer contas de poupança de aposentadoria - qualquer interesse não tributável ganho e metade de sua renda social Benefícios de segurança. Se você tira grandes distribuições do seu 401 (k) em qualquer ano em que você recebe benefícios, é mais provável que exceda o limite de renda e aumente seu passivo fiscal para o ano.

Em 2017, se sua renda total para o ano for inferior a US $ 25 000 e você arquivar como indivíduo, você não será obrigado a pagar impostos sobre qualquer parcela de seus benefícios da Previdência Social. Se você arquivar em conjunto como casal, este limite é aumentado para US $ 32.000. Você pode ser obrigado a pagar impostos em até 50% de seus benefícios se você for um indivíduo com renda entre US $ 25.000 e US $ 34.000, ou se você arquivar em conjunto e ter renda entre US $ 32 000 e US $ 44 000.Até 85% dos seus benefícios podem ser tributáveis ​​se você é solteiro e ganha mais de US $ 34.000 ou se você é casado e ganha mais de US $ 44.000. Se você é casado, mas envie uma declaração separada, provavelmente será responsável para o imposto de renda sobre o valor total dos seus benefícios, independentemente do seu nível de renda.

Outros tipos de renda de aposentadoria

Em alguns casos, outros tipos de renda de aposentadoria podem afetar o valor do seu benefício, mesmo que você colete benefícios na conta do seu cônjuge. Seus benefícios podem ser reduzidos para contabilizar os rendimentos que você recebe de uma pensão com base em ganhos de um trabalho do governo ou de outro trabalho para o qual seus ganhos não estão sujeitos aos impostos do Seguro Social. Isso afeta principalmente pessoas que trabalham em cargos de governo estadual ou local, o serviço público federal ou aqueles que trabalharam para uma empresa estrangeira.

Se você trabalha em uma posição do governo e recebe uma pensão por trabalho não sujeita a impostos sobre Segurança Social, seus benefícios da Segurança Social recebidos como cônjuge ou viúva ou viúvo são reduzidos em dois terços do valor da pensão. Esta regra é chamada de compensação de pensão do governo (GPO). Por exemplo, se você é elegível para receber US $ 1, 200 em Segurança Social, mas também recebe US $ 900 por mês de uma pensão do governo, seus benefícios da Previdência Social são reduzidos em US $ 600 para pagar a renda da pensão. Isso significa que seu valor do benefício da Segurança Social é reduzido para US $ 600, mas sua receita mensal total ainda é de US $ 1, 500.

A provisão de eliminação inesperada (WEP) reduz a vantagem injusta dada aos que recebem benefícios por conta própria e recebem renda de uma pensão baseada em ganhos para os quais não pagaram impostos sobre a Segurança Social. Nestes casos, o WEP simplesmente reduz os benefícios da Segurança Social por um determinado fator, dependendo da idade e data de nascimento do candidato.

Como seu benefício é determinado?

Seu valor de benefício da Previdência Social é amplamente determinado pelo quanto você ganhou durante seus anos de trabalho, sua idade quando você se aposenta e sua expectativa de vida.

O primeiro fator que influencia seu valor de benefício é o valor médio que você ganhou enquanto trabalha. Essencialmente, quanto mais você ganhou, maiores serão os seus benefícios, até o valor máximo de benefício de US $ 3, 538. A Administração da Segurança Social (SSA) calcula um valor de benefício médio mensal com base em sua renda média e o número de anos que você é esperava viver.

Além desses fatores, sua idade ao se aposentar também desempenha um papel crucial na determinação do valor do seu benefício. Enquanto você pode começar a receber os benefícios da Previdência social até a idade 62, seu valor de benefício é reduzido para cada mês que você começa a colecionar antes da sua idade de aposentadoria completa. A idade de aposentadoria completa varia entre 65 e 67, dependendo do seu ano de nascimento. Por outro lado, o seu montante de benefício pode ser aumentado se você continuar trabalhando e atrasar a obtenção de benefícios além da idade total da reforma. Por exemplo, em 2017, o valor máximo de benefício mensal para aqueles que se aposentam na idade de aposentadoria total é de US $ 2, 687.Para aqueles que se aposentam cedo, aos 62 anos, o máximo cai para US $ 2, 153, enquanto aqueles que adiam cobrança até os 70 anos - a última idade em que a coleta pode começar - pode cobrar um benefício de $ 3, 538 por mês.

"O atraso na segurança social até a idade de 70 anos pode ser benéfico, pois você receberá um ganho de 8% a cada ano depois de atingir sua idade total de aposentadoria", diz Carlos Dias Jr., gerente de riqueza, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Requisitos de elegibilidade

Para receber benefícios da Previdência Social, você deve ter acumulado 40 créditos, que ganha trabalhando e pagando no sistema da Segurança Social. Cada ano de trabalho vale no máximo quatro créditos, então você deve trabalhar no mínimo 10 anos para ser elegível. No entanto, cada crédito equivale a $ 1, 300 de lucro tributável em 2017. Depois de ganhar US $ 5, 200 em um determinado ano, você já ganhou o máximo de quatro créditos. Isso significa que você pode optar por deixar de trabalhar para o resto do ano sem pôr em perigo a sua elegibilidade, embora esta não seja uma estratégia muito sustentável. Por um lado, uma renda mais baixa significará que seus benefícios serão menores.