Existem vários tipos de contas individuais de aposentadoria (IRAs), mas todos têm uma coisa em comum: pelo decreto do Internal Revenue Service (IRS), eles devem estar na posse de um custodiante. Basicamente, um custodiante do IRA é uma instituição financeira que mantém os investimentos da sua conta em custódia e assegura que todos os regulamentos do IRS e do governo sejam cumpridos em todos os momentos.

Os guardiões não são difíceis de encontrar. Mas para encontrar o caminho certo para você, primeiro você precisa decidir qual tipo de IRA você precisa, e que tipo de investimentos você deseja fazer com ele.

Tradicional vs. Roth

Os dois principais tipos de contas IRA criadas por investidores individuais são o IRA tradicional e o Roth IRA.

Ambos permitem que o dinheiro nas contas seja livre do imposto de renda. A diferença básica é que com um IRA tradicional, você obtém uma dedução fiscal para as contribuições que você faz no ano em que você as faz, adiando pagamentos de impostos até você começar a retirar fundos anos mais tarde. Em outras palavras, esse tipo de IRA é diferido por impostos. Com um Roth, não há redução de impostos sobre as somas que você investe; Mas, então, não são devidos impostos quando você tira o dinheiro na aposentadoria. Além disso, não há impostos devidos em ganhos na maioria dos casos.

(Há mais do que isso, é claro. Para saber mais sobre as diferenças, veja: Roth IRA vs. IRA tradicional.)

Auto-dirigido IRA

Com ambos tradicionais e Roth IRAs, você pode optar por ter a conta gerenciada (ou seja, o depositário toma a maioria das decisões de investimento) ou auto-dirigido. Um IRA auto-dirigido é um IRA em que você escolhe os métodos e instrumentos de financiamento - e aquele que permite opções de investimento expandidas.

Tecnicamente, qualquer IRA em que você toma todas as decisões de investimento é "auto-dirigido". "No setor de serviços financeiros, no entanto, um IRA auto-dirigido normalmente significa um IRA em que o custodiante permite que você investe fora do mundo mais tradicional de ações, títulos e fundos mútuos. Por exemplo, você pode investir em imóveis, seja através de uma confiança de investimento imobiliário (REIT) ou na propriedade física real. Outras opções incluem uma empresa detidos de perto, metais preciosos e até mesmo hipotecas privadas.

(Para mais detalhes, veja: Quais são as diferenças entre um IRA auto-dirigido e um IRA tradicional?)

Escolhendo um Custodiante

Se você estiver indo na rota IRA gerenciada, várias instituições financeiras diferentes estão disponíveis para servir como guardiões, uma vez que você estabeleceu sua conta com eles.

• A banco é uma opção se você quiser desfrutar da segurança segurada pela FDIC de CDs ou fundos do mercado monetário dentro de um IRA. Em geral, no entanto, os bancos não obtêm marcas particularmente altas para IRAs porque a maioria não oferece muitas opções de investimento fora dos veículos acima mencionados.Aqueles que oferecem serviços do tipo corretor geralmente cobram taxas mais altas do que as corretoras.
• Uma companhia de segurosmuitas vezes vende anuidades premium flexíveis como seu IRA básico. Eles podem ser fixos ou variáveis ​​e oferecer proteção de valor de conta, opções de benefícios de morte e gerenciamento automático de contas.
• A empresa de fundos de investimento permite que você investe em fundos de investimento ou fundos negociados em bolsa (ETFs) oferecidos pela empresa.
• A corretora pode ser sua entidade IRA de escolha, se você gosta da idéia de investir em ações ou títulos individuais, bem como fundos de investimento ou ETFs.
• Uma entidade relativamente nova, os robo-assessores (também conhecidos como Automated Investment Services ) são um serviço on-line que fornece conselhos de gerenciamento de portfólio automatizados e baseados em algoritmos. Obviamente, isso impede os custos, taxas e outras despesas que podem comer na taxa de retorno do IRA.

Preocupações especiais para a auto-direção

Se você decidir seguir a rota auto-dirigida, as coisas podem se tornar mais complexas. Existem três tipos de provedores para IRAs autodirigidos: guardiões, administradores e facilitadores. Dos três, os depositários sozinhos são aprovados diretamente pelo IRS e autorizados a possuir ativos. Administradores e facilitadores atuam como intermediários entre você e um custodiante parceiro que de fato detém os ativos. Portanto, se você pretende abrir um IRA auto-dirigido, é melhor ficar com um verdadeiro custodiante.

Quando se trata de guardiões de IRAs autodirigidos, todas as instituições mencionadas teoricamente podem servir. Mas se você está intrigado com qualquer um dos investimentos não tradicionais abertos aos IRA autodirigidos, você precisa ser especialmente cuidadoso em sua escolha de custodiante. É muito fácil violar as regras e regulamentos do IRS, e as penalidades por fazer isso podem ser graves. Você quer um guarda que esteja ciente dos tipos de participações que o IRS proíbe, mesmo para IRAs autodirigidos, como colecionáveis ​​e bebidas alcoólicas.

Para obter mais informações sobre tipos proibidos de investimentos do IRA e outros gatilhos para penalidades ou impostos adicionais, veja esta seção da publicação 590 do IRS e leia nossos 5 Investimentos que você não pode deter em um plano IRA / Qualificado >. E para um exemplo das complexidades de escolher um custodiante para um tipo de IRA auto-dirigido, veja Análise: você deve obter um IRA de ouro? Características dos Melhores Custodiantes

Ampla Seleção:

• Quanto maior a seleção de opções de investimento, melhor. Isso se aplica a todos os tipos de investimentos, mas especialmente a ações e títulos individuais, bem como fundos de investimento e ETFs. Se você é um investidor IRA auto-dirigido, procure oportunidades de investimento não tradicionais, incluindo empresas imobiliárias ou privadas. Taxas baixas:
• As taxas vêm em várias formas e tamanhos e incluem taxas de manutenção de contas anuais, cargas (para fundos mútuos) e comissões cobradas para fazer negócios. Só porque um custodiante cobra um tipo específico de taxa não significa que tudo faz. As taxas de manutenção, por exemplo, não são "fornecidas"."Uma área importante, se você está considerando fundos mútuos, é procurar uma custódia que ofereça uma variedade de fundos de investimento sem custo. Atendimento ao Cliente:
• A menos que você se sinta confortável com um robo-assessor, a disponibilidade de especialistas experientes para responder suas perguntas - on-line ou por telefone - é muito importante. Nada é mais frustrante (especialmente se você estiver gerenciando um IRA auto-dirigido) do que receber respostas incompletas ou confusas para suas perguntas. Site fácil de usar:
• Certifique-se de que o site é fácil de usar e que você pode monitorar seus investimentos e fazer transações de forma eficiente. Mesmo sem se comprometer com investimentos, você deve poder navegar o site on-line do custodiante extensivamente o suficiente para determinar se é um ajuste confortável para você. Consolidação Savvy:
• Se você já possui várias contas IRA, alguns especialistas recomendam que você as consolide em um único fundo com um custodiante único, se possível. Isso significa procurar um custodiante que conheça as regras de consolidação e entende quais tipos de IRAs não podem ser combinados. Sem restrições:
• Cuidado com os custódios que restringem suas opções de investimento por causa da natureza de sua carta. É importante notar que as restrições de custódia do IRA não são as mesmas que as restrições do IRS nos próprios IRAs ou regras baseadas na legislação tributária. A linha inferior

Ao abrir um IRA, é importante fazer-se várias perguntas antes de escolher um guardião. Você prefere uma conta tradicional ou Roth? Ou ambos?

Você está feliz investindo em CDs, fundos mútuos, ações e títulos ou você anseia pelas opções mais aventureiras disponíveis com um IRA "auto-dirigido"?

Depois de tomar essas decisões, é hora de considerar os custodiantes e os fatores que distinguem um do outro, como opções de investimento, taxas e atendimento ao cliente.