Duas semanas - é o que você obtém por seu dinheiro quando você concorda em fazer o cadastro para obter um empréstimo de antecipação de reembolso de impostos (RAL). O que o preparador de imposto obtém? Uma vez que as taxas são calculadas, este empréstimo de duas semanas, tão generosamente oferecido, muitas vezes funciona melhor do que uma porcentagem anual de 100% em favor do credor. E você pensou que a taxa de juros em seu cartão de crédito era ruim!

Quando você derruba os números, é uma maravilha que qualquer um concorda em assumir um empréstimo de antecipação de reembolso, no entanto, em 2008, mais de 8 milhões de contribuintes assumiram tais empréstimos, de acordo com o National Consumer Law Center (NCLC). Neste artigo, analisaremos esses empréstimos para que você tenha a informação que precisa para decidir se eles valem o preço que você paga. (Para informações sobre maneiras construtivas de gastar seu reembolso, leia Não desperdice seu reembolso fiscal .)

Os princípios Os empréstimos de antecipação de reembolso, também conhecidos como RAL ou reembolsos instantâneos, são empréstimos de curto prazo oferecidos com base em seu reembolso de imposto. Com um RAL, um preparador de impostos irá oferecer-lhe um pagamento um pouco menor do que o seu reembolso real, mas torná-lo disponível imediatamente, então você não terá que esperar pelo IRS para cortar um cheque ou depositar o dinheiro em sua conta. O preparador tomará a totalidade do seu reembolso de imposto.

Se você tiver seus impostos preparados por qualquer um dos grandes serviços de preparação de impostos, como H & R Block (NYSE: HRB) ou Jackson Hewitt (NYSE: JTX) - ou mesmo muitos dos serviços de preparação de impostos menores - você provavelmente receberá um RAL. Para obter o empréstimo, você será solicitado a pagar uma taxa de originação de empréstimo além da sua taxa de arquivamento eletrônico. Se você optar por aceitar esse empréstimo, você receberá um cheque imediatamente para o valor total do seu reembolso, menos a taxa de originação do empréstimo e outras taxas associadas à preparação de sua declaração de imposto e do seu RAL. Do ponto de vista do contribuinte, é tudo o que há para obter um empréstimo de antecipação de reembolso de impostos. Você não precisa reembolsar seu empréstimo ou cuidar de qualquer papelada futura. Em vez disso, você assina um formulário que permite que seu preparador de imposto receba seu cheque de reembolso. Então, seu preparador de imposto cobra o cheque e o mantém para cobrir seu empréstimo.

Os custos As taxas que a maioria dos preparadores de impostos cobram pelos empréstimos de reembolso de impostos se aproximam de predadores, bem como empréstimos de dia de pagamento e títulos. Embora as taxas possam parecer pequenas quando comparadas com o tamanho do reembolso, um RAL pode ser incrivelmente caro se considerar a vida útil do empréstimo. Afinal, com arquivamento eletrônico moderno, você pode ter seu reembolso de impostos diretamente depositado em sua conta bancária em menos de duas semanas. Em 2006, o NCLC e a Consumer Federation of America realizaram um estudo conjunto sobre empréstimos de reembolso de impostos. Eles descobriram que um consumidor pagará aproximadamente US $ 100 por um reembolso de aproximadamente US $ 2, 150.Com efeito, sua impaciência custa quase 5% do seu retorno. (Para saber mais sobre outro empréstimo de curto prazo e de alto custo, leia Payday Loans Do not Pay .)

Como o empréstimo é tão curto, o custo do empréstimo geralmente supera o seu utilidade. De acordo com um relatório do CreditResearchCenter de GeorgetownUniversity, o APR real de muitos empréstimos de reembolso de impostos é superior a 100%. (O que é APR? Leia APR Vs. APY: Como a Distinção afeta você .)

Como alternativa menos dispendiosa, você pode ajustar seu formulário W-4 com seu empregador para reduzir a retenção de seu salário ; você terá um reembolso de imposto menor, mas mais dinheiro disponível para você em cada cheque de pagamento. Além disso, esta opção não tem taxas associadas a ele. (Ainda confundido com seus impostos? Confira nosso Guia de Imposto de Renda .)

O ponto de vista do Preparador Os provedores de RAL argumentam que o custo do empréstimo é justificado pelo risco do empréstimo, com base em que há uma chance de o IRS não emitir um reembolso para uma determinada declaração de imposto ou emitirá um reembolso reduzido. Para a maioria dos RALs, não há procedimento para um preparador de imposto solicitar o retorno de um empréstimo.

Estes empréstimos são tornados possíveis por arquivamento eletrônico: quando um preparador de imposto envia sua declaração de imposto de renda eletronicamente, ele ou ela recebe confirmação dentro de 24 horas que sua declaração de imposto é livre de erros. Os RALs são um bom negócio para os preparadores de impostos porque existe uma chance muito boa de que o empréstimo seja reembolsado na íntegra. Enquanto os preparadores de impostos argumentam que o período de espera de 24 horas representa um risco de sua parte, praticamente nenhuma chance de um preparador de impostos perder dinheiro se ele ou ela preparou corretamente sua declaração de imposto. À luz disso, esses empréstimos não são o melhor negócio para os contribuintes, especialmente aqueles que podem pagar as duas semanas que geralmente são necessárias para receber um reembolso de imposto federal de um retorno arquivado eletronicamente. (Para evitar a necessidade de um RAL, descubra como criar seu próprio fundo de emergência em Construa-se Um Fundo de Emergência e Você está vivendo muito perto do Edge? )

Comportamento antiético O IRS tentou em várias ocasiões mudar o sistema de empréstimo de antecipação de reembolso para reduzir o uso indevido. Esses esforços não tiveram êxito. O NCLC também argumentou que muitos preparadores de impostos não educam seus clientes sobre RALs: muitos contribuintes não têm idéia de quando eles podem esperar receber seu reembolso e a maioria não entende as taxas associadas com seus empréstimos. Mesmo os adeptos de impostos bem conhecidos foram acusados ​​de práticas predadoras de empréstimos: em 2002, a H & R Block resolveu uma ação intentada pelo Departamento de Assuntos do Consumidor da Cidade de Nova York para seus procedimentos de empréstimo RAL e, em 2006, a empresa foi ao tribunal com o Estado da Califórnia.

Há outras preocupações éticas contínuas com RALs também. Os preparadores de impostos podem inflar os retornos fiscais esperados para melhorar seus lucros: enquanto esse procedimento não é ético, a apostas às vezes podem valer a pena. Esses preparadores de impostos essencialmente apostam que o IRS não irá capturar as mudanças feitas nas declarações fiscais de seus clientes e cobrar taxas mais elevadas para obter lucro.

O Futuro dos Reembolsos Instantâneos O IRS espera desvendar um novo sistema de depósito de impostos até 2012 chamado Motor de Dados de Conta de Cliente (CADE). Este sistema será capaz de processar declarações de imposto de renda e reembolsos dentro de um período de 24 horas, e os contribuintes receberão seus reembolsos no prazo de três dias. Espera-se que o sistema CADE elimine completamente os RAL.

Enquanto isso, os empréstimos de antecipação de reembolso de impostos estão amplamente disponíveis. Os apoiantes dos RAL descrevem-nos como uma maneira útil de lidar com despesas médicas inesperadas, contas de crédito vencidas e outras despesas. No entanto, a natureza a curto prazo desses empréstimos os torna problemáticos na melhor das hipóteses.