Na era da internet, criar sua própria empresa é mais fácil do que nunca. Quer se trate de blogs de alimentos, fabricação de jóias ou lançamento de qualquer outro tipo de inicialização, o empreendedorismo tornou-se uma opção muito mais realista para milhões de pessoas. Mas os proprietários de pequenas empresas estão perdendo os benefícios oferecidos pelas empresas maiores?

Ser empregado por conta própria e administrar sua própria empresa pode levar a uma grande satisfação e satisfação pessoal, mas pode fazer o planejamento para a aposentadoria uma grande dor de cabeça. Felizmente, existem opções que permitem que você e seus funcionários sigam o sonho e ainda se aposentes confortavelmente. Para aqueles que tentam encontrar um plano de aposentadoria que se adapte às suas necessidades exclusivas, os planos SEP e Keogh podem preencher esses papéis.

Veja como os dois se acumulam. ( ) O Plano Keogh

Antes que as leis que envolvem as contribuições do empregador para os planos de aposentadoria mudaram em 2001, os planos da Keogh eram uma escolha popular para os empregadores . Agora eles praticamente se tornaram relíquias, já que os planos SEP os substituíram em popularidade.

O plano Keogh ainda não se tornou obsoleto. Ainda pode ser uma ótima opção para os trabalhadores independentes pairando em uma faixa de renda mais elevada. Os planos de Keogh permitem que esses indivíduos contribuam mais do que com qualquer outro plano.

Um plano Keogh tem duas opções possíveis: um plano de compra de dinheiro e um plano de participação nos lucros. Para empregadores cuja receita é mais esporádica e imprevisível, um plano de participação nos lucros faz mais sentido. Isso porque você pode mudar o quanto você contribui a cada ano. Nos bons anos, você pode dar aos seus funcionários uma porcentagem maior. Em tempos difíceis, você pode reduzir a quantidade dada. Isso é muito importante para pequenas empresas cuja receita pode mudar dramaticamente de ano para ano. (Para leitura relacionada, veja:

Planos Keogh versus IRAs. )

O plano de compra de dinheiro tem padrões muito mais rigorosos. É necessário definir um determinado valor percentual que você contribuirá e você deve manter essa contribuição anual. Se você deixar de reservar esse dinheiro, será cobrada uma penalidade. A falta de flexibilidade torna o plano de compra de dinheiro mais perigoso para proprietários de pequenas empresas cujas vendas flutuam freqüentemente. Esta estratégia é freqüentemente usada como forma de compensar executivos de alto desempenho.

Os planos da Keogh geralmente precisam de um especialista externo para ajudar na criação e manutenção do plano. Isso pode ser muito desencorajador para as pequenas empresas que têm pouca ajuda em RH.

O Plano SEP

O plano de pensão de empregado simplificado (SEP) permite que você contribua com até 25% de seu salário. Este plano, que é muito simples de configurar, é popular para os proprietários individuais, porque eles podem colher os benefícios de seu trabalho árduo ao reservar dinheiro para a aposentadoria.Os funcionários também podem contribuir para o SEP - até US $ 5,00 por ano.

O máximo que você pode contribuir é $ 53, 000 ou 25% do salário do seu empregado - o que for menor. Este é um enorme valor quando comparado aos limites de contribuição de planos 401 (k) e IRAs, que totalizam em US $ 18.000 e US $ 5, 500, respectivamente.

Se sua pequena empresa incluir funcionários diferentes de você, você deve configurar um SEP para cada um deles. A empresa - e não os empregados - são as que contribuem para as contas. Além disso, cada funcionário deve receber a mesma porcentagem contribuída. Em outras palavras, você não pode reservar 25% para você, mas apenas 5% para seus funcionários. (Para leitura relacionada, veja:

SEP IRAs: Introdução. ) Como planos de aposentadoria mais convencionais, você pode começar a fazer distribuições quando atinge a idade de 59. 5 e é obrigado a começar a retirar o mínimo de pedidos em 70. 5. Quase todos os planos de aposentadoria têm esse requisito, sendo o Roth IRA uma exceção notável.

Para obter informações mais detalhadas sobre como criar e configurar um plano SEP, acesse a página de informações do SEP no site do IRS.

Comparando os dois planos

Keogh pode ser muito complicado de configurar e ter poucos benefícios para colocá-los à frente dos planos SEP. Existem também dois tipos de planos Keogh. Um tipo é muito semelhante a um SEP e tem os mesmos limites de contribuição - US $ 53, 000 ou 25% da remuneração dos funcionários, o que for menor.

O outro tipo de plano de Keogh é mais parecido com um plano de benefício definido. Isso requer contribuições com base em quanto tempo você trabalhou na organização. Como mencionado anteriormente, o plano de Keogh pode ser uma boa opção para pessoas que trabalham por conta própria, de alta renda, porque podem contribuir mais do que poderiam normalmente.

As SEPs são mais apropriadas para indivíduos e outras pequenas empresas. Se você é um proprietário único, por exemplo, você pode designar tanto quanto você deseja para seu SEP. Na maior parte, os SEPs substituíram os planos de Keogh na paisagem de aposentadoria de hoje. Eles são muito mais fáceis de configurar e exigem menos registros e relatórios.

A linha inferior

Mesmo se você não trabalha em uma grande empresa com benefícios consideráveis, você ainda possui opções tradicionais de economia de aposentadoria. Pequenas empresas podem estabelecer planos SEP para funcionários; uma estratégia menos popular, o plano Keogh, requer mais trabalho do empregador para configurar e manter. Como sempre, converse com um consultor profissional se precisar de mais conselhos ou assistência personalizada. Eles serão capazes de lhe dar uma orientação mais detalhada e personalizada com base nas suas necessidades e em seu empregado. (Para leitura relacionada, veja:

O custo da contratação de um novo empregado. )