A 401 (k) é um plano de aposentadoria qualificado. Os planos de aposentadoria qualificados devem satisfazer os requisitos do IRS para configuração e operações. Eles se dividem em duas categorias: contribuição definida e benefício definido. Em um plano de benefício definido, o empregador comprometeu-se a fornecer ao empregado um pagamento específico, independentemente do desempenho dos investimentos do empregador. Um exemplo de um plano de benefício definido é uma pensão. Um plano de benefício definido coloca o ônus de gerar os ativos devido ao empregado na aposentadoria firmemente sobre o empregador.
Em um plano de contribuição definida, incumbe ao empregado contribuir com o plano de aposentadoria para garantir ativos suficientes na aposentadoria. Os planos de contribuição definida mais comuns são os 401 (k), 403 (b) e o IRA.
Independentemente do tipo de conta de contribuição definida, há uma série de restrições colocadas na conta. Essas restrições incluem o tipo de investimentos que podem ser feitos, sendo os fundos de investimento e as contas do mercado monetário as mais comuns. Outras restrições dizem respeito quando os fundos podem ser liberados sem penalidade. De um modo geral, todas as retiradas de fundos antes dos 59 anos de idade. 5 anos devem atender aos requisitos rigorosos do IRS e estão sujeitos a uma penalidade de imposto de imposto de 10% sobre o imposto de renda. Alguns empregadores permitem empréstimos de curto prazo com pagamentos regulares e juros que são pagos de volta à conta, mas não é um requisito de um 401 (k) para um empregador permitir esse tipo de empréstimo. Os planos 401 (k) exigem que o titular da conta comece a distribuir fundos de sua conta uma vez que ele atinge a idade de 70 anos. 5 anos.
Por que possuir seguro de vida em um plano de aposentadoria qualificado?
Quais são os prós e contras de possuir o seguro de vida do valor em dinheiro em um plano de aposentadoria qualificado?
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
É Um plano de poupança de economia (TSP) um plano de aposentadoria qualificado?
Aproveite o plano de aposentadoria do governo para funcionários com o Plano de Poupança de Poupança. Tal como acontece com um 401 (k), contribuições e ganhos são diferidos de impostos.