Nos últimos anos, o Roth IRA (conta de aposentadoria individual) aumentou rapidamente em popularidade com os americanos que procuram esquilo longe de um ovo de ninho. Um suplemento valioso para qualquer carteira de aposentadoria, um Roth IRA acumula lucros com base em impostos diferidos; Os ganhos são isentos de impostos se você atender a determinados requisitos. Para completar, as contribuições para um Roth IRA são discricionárias, o que significa que você pode decidir quando deseja depositar dinheiro em sua conta.

Embora o Roth IRA compartilhe muitas semelhanças com o IRA tradicional, existem algumas diferenças importantes entre essas duas contas de aposentadoria. Ao contrário de um IRA tradicional, suas contribuições para um Roth IRA são não dedutíveis de impostos. No entanto, uma vez que você começa a obter distribuições qualificadas de um Roth IRA, você não será tributado nas retiradas. Por fim, ao contrário dos IRAs tradicionais, os RRA IRAs não possuem distribuições mínimas necessárias (RMDs) durante a vida útil do proprietário da conta.

Essas vantagens podem explicar por que Roth IRAs ultrapassou rapidamente os IRA tradicionais nos Estados Unidos. De acordo com um relatório de 2015 do Employee Benefit Research Institute, em 2013, os investidores fizeram US $ 6 bilhões de contribuições para Roth IRAs em oposição a apenas US $ 4. 61 bilhões de depósitos para IRAs tradicionais. Roth contas são especialmente populares entre os jovens trabalhadores americanos. Quase um quarto (24%) das contribuições Roth IRA são feitas por investidores entre 25 e 34 anos, em comparação com apenas 7,5% dos depósitos tradicionais do IRA. Além disso, de acordo com um relatório de 2017 da mesma instituição, os investidores são mais propensos a contribuir com Roth IRAs. 10. 4% dos investidores contribuíram para a sua conta em cada ano do estudo (2010-2014), em comparação com 2. 1% que contribuíram para IRAs tradicionais todos os anos do estudo.

Continue lendo para saber como um Roth IRA funciona após a aposentadoria e por que tantos estão optando por usar o Roth IRA.

Sem contribuições pós-aposentadoria

Independentemente da sua idade, você pode continuar a contribuir com o Roth IRA, desde que esteja empregado e ganhe renda - seja um salário regular ou 1099 rendimentos para o contrato de trabalho. (Isso difere de um IRA tradicional, que não permite contribuições depois de atingir 70-1 / 2 anos de idade, mesmo se você tiver ganho renda.) Para aqueles cujo status de declaração de imposto é solteiro, a regra de eliminação da contribuição Roth não começar até que você ganhe 118, 000 ou mais, a partir de 2017, anota Mark Hebner, fundador e presidente, Index Fund Advisors, Inc., em Irvine, Califórnia. Se você é casado, arquivando em conjunto, é US $ 186.000. > No momento em que você se aposenta e pára de obter uma compensação, você não pode mais fazer contribuições para um Roth IRA. No entanto, é possível que seu cônjuge estabeleça e financie um Roth IRA em seu nome se você não estiver ganhando renda.Como Roth IRAs não pode ser mantido como contas conjuntas, o Roth IRA do marido deve ser mantido separadamente do Roth IRA da pessoa que faz as contribuições.

Tocando em um Roth

Você pode retirar

contribuições do seu Roth IRA a qualquer momento e por qualquer motivo sem a ameaça de impostos ou penalidades. No entanto, você não pode retirar Roth IRA ganhos até ter pelo menos 59 anos e meio e a conta está aberta por cinco anos ou mais. Se você aproveitar os ganhos antes desta hora, você provavelmente terá que pagar impostos e penalidades nas retiradas. (Os levantamentos de Roth IRA normalmente vêm de contribuições em primeiro lugar. Você não pode começar a fazer distribuições dos ganhos de Roth IRA até que você tenha retirado todas as contribuições.) No entanto, se certas condições forem cumpridas, é possível retirar impostos e isenções de penalidades (aka distribuições qualificadas) dos seus ganhos Roth IRA antes de completar 59-1 / 2. Por exemplo, se você usasse os ativos distribuídos para comprar, construir ou reconstruir sua primeira casa para você ou um membro da família qualificado, isso seria considerado uma distribuição qualificada. (Isso é limitado a US $ 10 000 por vida.) Você também pode obter distribuições qualificadas do seu Roth para despesas de ensino superior qualificadas ou se você ficar desativado. Por fim, no caso de sua morte, os montantes distribuídos ao seu beneficiário designado Roth IRA não estão sujeitos a impostos. (Para mais informações, consulte

Como usar seu Roth IRA como um Fundo de Emergência .) Por outro lado, se você fizer uma distribuição não qualificada que não atende a esses requisitos, você terá para tossir impostos de renda e / ou a penalidade de 10% de distribuição antecipada. A fonte de uma distribuição não qualificada determina o tratamento fiscal aplicável.

Dado as regras, aqui está um exemplo de como um jovem de 40 anos pode acessar um Roth, diz Dominique Henderson Sr., fundadora da DJH Capital Management, LLC, em Desoto, Texas. "Digamos que sua conta Roth tenha US $ 100.000 e é composta por US $ 50.000 em contribuições após impostos, US $ 10.000 de uma conversão IRA e $ 40.000 de ganhos. Você pode retirar até US $ 50.000 sem penalidade ou imposto. "Para tirar mais, você teria que encontrar uma das exceções listadas acima.

Sem Impostos sobre Retiros Pós-Aposentadoria

Uma vez que você gire 59 e meio, você pode começar a tirar retiradas isentas de impostos de seu Roth IRA (desde que tenha sido cinco anos desde que você estabeleceu e começou a financiar a conta). Essas distribuições são isentas de impostos porque você já pagou impostos sobre o dinheiro usado para fazer contribuições Roth IRA. Isso pode ser um enorme benefício na aposentadoria quando você não está mais ganhando renda. Além disso, as taxas podem ser muito mais elevadas quando você se aposentar - então provavelmente é melhor pagá-las pela frente.

Além disso, "Roth IRAs são úteis sempre que você decidir assumir a Segurança Social", diz Carlos Dias Jr., gerente de riqueza do Grupo Excel Tax & Wealth em Lake Mary, Flórida. "Qualquer retirada não contará para a tributação da Segurança Social (em oposição a um IRA tradicional) e pode aumentar a renda de aposentadoria."

Deixe um legado

Como não há distribuições mínimas exigidas com um Roth IRA, você pode optar por deixar a conta intacta enquanto viver. Por que você faria uma coisa dessas? Então você pode deixar o dinheiro para trás para seus herdeiros.

"Um Roth IRA normalmente passará sem impostos para os herdeiros, desde que a conta não passe por sucessão. Os provatos podem ser evitados garantindo que os beneficiários sejam especificados corretamente ", diz Christopher Gething, CFP, fundador da Atherean Wealth Management, LLC, Jersey City, NJ (para mais, veja

As contas de aposentadoria passam por provado?) E porque você pré-pagou os impostos sobre o Roth IRA, seus beneficiários não serão atingidos com uma grande taxa de imposto quando receberem renda da conta. Isso permite que você deixe um fluxo de renda livre de impostos para seus filhos, netos ou outros herdeiros que podem ser esticados ao longo da vida. Enquanto os herdeiros estão sujeitos a distribuições mínimas exigidas em Roth IRAs herdados, não serão tributados nas retiradas, desde que cumpram as regras da RMD. (

As regras sobre RMDs para beneficiários do IRA têm mais detalhes sobre isso.) A linha inferior

Não há dúvida de que um Roth IRA oferece alguns benefícios extremamente valiosos após a aposentadoria. Não só você pode tirar distribuições qualificadas de isenção de impostos de um Roth, mas também não precisa se preocupar com as distribuições mínimas necessárias ao longo da vida. Isso significa que você pode deixar um fluxo de renda livre de impostos para trás para seus herdeiros. Para saber mais sobre as vantagens e as implicações tributárias de um Roth IRA, fale com um consultor financeiro ou com um profissional de impostos.

Veja também:

Roth IRAs: Contribuições.