Como idade dos clientes e precisa de mais assistência com o trabalho de vida, uma comunidade de aposentadoria de cuidados contínuos (CCRC) pode ser uma opção viável. Um CCRC oferece aos moradores habitação, alimentação, recreação, enfermagem, médicos e muito mais. Um residente em um CCRC pode receber um nível de cuidado proporcional à sua capacidade de funcionar.

As comunidades oferecem cuidados diferenciados, começando com opções de vida independente e movendo-se para a vida assistida quando necessário. A partir daí, à medida que as necessidades dos pacientes aumentam, há uma variedade de unidades de enfermagem qualificadas de uma unidade de demência leve para uma ala de Alzheimer com o maior nível de cuidado. A vantagem de um CCRC é que um adulto em funcionamento pode começar com a opção de viver independente e passar para uma ala de cuidados maiores quando necessário. (Para mais, veja: Como encontrar a comunidade de aposentadoria adequada .)

Exemplo

Harry teve demência leve e então experimentou um acidente vascular cerebral aos 86 anos. Desse momento, ele foi diagnosticado com doença de Alzheimer e seu estado continuou a diminuir. Até o momento de seu golpe, Harry morava com sua esposa e conseguiu muito bem. Após o acidente vascular cerebral, Harry não conseguiu cuidar de si mesmo e se mudou para um CCRC. Ele morava até a sua morte, cinco anos depois.

Quando Harry chegou ao CCRC, ele podia andar e cuidar de algumas de suas necessidades de cuidados de saúde por conta própria. Ele começou em uma unidade de cuidados intermediários. Helen, sua esposa decidiu se mudar para a ala viva independente para estar mais perto de seu marido. Ao longo do tempo, à medida que a condição de Harry piorou, ele foi movido para unidades próximas que ofereciam maiores níveis de cuidado. (Para mais informações, consulte: Alternativas às residências de enfermagem .)

Modelos de pagamento

Os custos variam consoante as instalações. Dentro de um CCRC, os custos elevam-se da ala de vida independente até as unidades de cuidados mais elevadas. Existem três tipos amplos de modelos de pagamento:

• O contrato de vida ou de cuidados prolongados é o mais caro e inclui a vida assistida ilimitada, enfermagem e tratamento médico incluídos.
• O contrato modificado dá um certo nível de serve para um período de tempo específico. No vencimento, outros serviços podem ser adquiridos com uma taxa mensal maior.
• A taxa por serviço pode começar com uma taxa de inscrição inicial mais baixa. Os serviços adicionais para a vida assistida e enfermagem especializada são pagos individualmente.

Cada instalação terá suas próprias estruturas de pagamento e deve ser cuidadosamente estudada e revisada. Além disso, a localização da instalação também afetará a estrutura de preços com taxas mais baixas no Centro-Oeste do que em Nova York ou Los Angeles. Os consultores financeiros que lidam com clientes mais velhos precisam de uma compreensão completa das estruturas de taxas e dos tipos de instalações CCRC em sua área geográfica, a fim de atender melhor as necessidades de seus clientes.(Para mais, consulte: Como escolher o melhor acordo de vida para aposentados .)

Benefícios fiscais

Em circunstâncias normais, é difícil atender aos requisitos de dedução de despesas médicas do Serviço de Receita Federal (IRS) . No entanto, à medida que as despesas médicas aumentam, especialmente quando vivem em um CCRC, esses maiores custos são mais prováveis ​​de serem dedutíveis. De acordo com o IRS, as despesas médicas são os custos de diagnóstico, cura, tratamento ou prevenção de doenças ou mau funcionamento do corpo. As despesas incluem não apenas visitas ao médico, mas equipamentos, suprimentos e ferramentas de diagnóstico consideradas médicamente necessárias. Além disso, de acordo com o IRS, a categoria de despesas médicas também inclui prêmios de seguro de assistência médica e transporte. Em relação às despesas da comunidade de aposentadoria de assistência contínua, os serviços de cuidados de longo prazo qualificados são considerados dedutíveis por impostos do IRS.

Todas as despesas acima devem cumprir um limite antes de serem deduzidas do seu seguro. Na Tabela A do Formulário 1040 do IRS, você pode deduzir apenas o montante de despesas médicas e dentárias qualificadas que excedem 10% da sua receita bruta ajustada (AGI), para aqueles indivíduos nascidos após o 3 de janeiro de 1950. Para aqueles que nasceram antes de janeiro. 2, 1950, você pode deduzir o montante das suas despesas médicas qualificadas que é superior a 7,5% da sua AGI. (Para mais, veja: 20 Despesas médicas que você não sabia que poderia deduzir .)

Na aposentadoria, a renda da maioria das pessoas diminui e as despesas médicas aumentam. E é aí que aqueles que vivem em um CCRC podem se beneficiar da lei tributária. Como Harry foi transferido para unidades de cuidados maiores em suas instalações, cada vez mais seus custos médicos tornaram-se dedutíveis.

Durante seu tempo final na instalação, 100% da taxa mensal de US $ 5,000 na unidade de Alzheimer foi dedutível. Parte da taxa mensal de $ 2, 200 da Helen na seção de vida independente também foi dedutível. Na verdade, Helen continua a se beneficiar das deduções fiscais acumuladas pelos anos de cuidados de Harry. Mais de US $ 100.000 de deduções médicas transferidas permanecem de sua morte há dois anos. É provável que Helen não pague muito imposto no futuro. (Para mais informações, consulte: Planejamento para custos de saúde na aposentadoria .)

A linha inferior

Os clientes de envelhecimento e as famílias enfrentam podem enfrentar despesas de cuidados excessivos ao longo do tempo. Qualquer forma de ajudar a transição dos clientes para um CCRC enquanto se economiza dinheiro será apreciada. Os conselheiros com clientes em envelhecimento precisam aproveitar sua equipe de especialistas em contabilidade e lei de idosos. Um contador pode ajudar com estratégias fiscais e um advogado com proteção de ativos. Além disso, como as famílias estão considerando uma mudança para uma instalação de aposentadoria, você pode querer recomendar um especialista em cuidados geriátricos para ajudá-los a navegar na paisagem local de cuidados aos idosos. O conselheiro que oferece maiores recursos aos clientes em idade avançada pode ser um bem valioso para as famílias que servem. (Para mais informações, consulte: As Comunidades de aposentadoria de assistência contínua estão credenciadas? .)