À medida que envelhecemos, os custos médicos geralmente aumentam e à medida que os cuidados de saúde melhoram e os cuidados preventivos se tornam um lugar mais comum, as despesas de saúde, mesmo para as pessoas mais saudáveis, podem ser altas. Por isso, o governo federal criou contas que trazem boas vantagens fiscais.
Embora essas contas existam, muitos consumidores ou nunca ouviram falar sobre eles ou não entendem o suficiente para se sentir à vontade, contribuindo com dinheiro, mesmo que as vantagens fiscais sejam substanciais. Existem vários tipos de contas, mas apenas dois são comumente vistos entre os funcionários. As duas contas são a Conta de poupança de saúde (HSA) e a Conta de gastos flexíveis (FSA).

VER: Combater os custos elevados dos cuidados de saúde

Conta de poupança de saúde

Uma conta de poupança de saúde (HSA) é oferecida em conjunto com uma apólice de seguro de saúde de dedução elevada. A fim de controlar melhor os custos de cuidados de saúde, os empregadores podem inscrever seus empregados em um plano de dedução elevada e depositar a totalidade ou parte da franquia em uma HSA para que o empregado use até a franquia e a apólice de seguro de saúde assume a encargo financeiro.

Uma vez que a conta está configurada, os empregadores podem contribuir com fundos para a HSA com a renda bruta do empregado. Os fundos contribuídos para uma conta HSA são dedutíveis. Os juros ou ganhos feitos na conta são isentos de impostos. As retiradas feitas da conta para pagar despesas médicas qualificadas também são isentas de impostos.

Fornecendo-lhe usar seus fundos HSA para pagar despesas médicas qualificadas, as retiradas que você faz da conta provavelmente serão isentas de impostos. Não só o seu HSA pode ser usado para consultas médicas ou hospitalares, mas outras despesas médicas qualificadas incluem óculos, contatos, cuidados quiropráticos e medicamentos prescritos. Finalmente, a HSA é uma conta portátil que permite que você mantenha sua conta mesmo se você mudar de emprego.

Para se qualificar para uma HSA, você deve estar inscrito em um plano de saúde de alta dedução, não tem outra cobertura de saúde na maioria dos casos, não pode ser reivindicado como dependente dos impostos de outra pessoa e não deve receber Medicare.

Conta de gastos flexíveis

Uma conta de despesa flexível (FSA) tem muitas das mesmas vantagens que uma HSA, mas com algumas diferenças importantes. Como a HSA, você pode contribuir com uma FSA usando seu pagamento bruto, tornando as contribuições livres de impostos. Enquanto você usa os fundos para pagar despesas médicas qualificadas, você provavelmente não terá que pagar impostos sobre quaisquer retiradas.

Ao contrário de uma HSA, você deve declarar o quanto você gostaria que seu empregador deduzisse de seu salário bruto para financiar sua FSA por ano civil. Uma vez que a declaração é feita, você geralmente não pode alterá-la e, se você recusou a FSA durante o período de inscrição aberta, provavelmente terá que esperar até a próxima inscrição aberta.

Seus fundos declarados devem ser gastos dentro do ano fiscal, embora um pequeno período de carência às vezes seja concedido até o prazo de depósito de impostos. Por este motivo, é importante não contribuir demais para esta conta, pois o dinheiro pode ser perdido se você não gastar todos os fundos.

As despesas de assistência à infância também podem ser declaradas como retenção de pré-impostos em uma FSA, mas, assim como as despesas médicas, todos os fundos devem ser utilizados no prazo de um ano. Para se qualificar para uma FSA, você deve ser empregado por um empregador externo, fazendo com que indivíduos independentes não possam participar. Você não precisa ser coberto por uma apólice de seguro de saúde como você faz com uma HSA, mas é importante notar que os fundos da FSA não substituem o seguro de saúde. Seria melhor colocar esses fundos para o seguro de saúde em vez de um FSA se você não puder pagar os dois.

HSA vs. FSA

A tabela abaixo mostra as diferenças e semelhanças entre as duas contas de saúde:

HSA	FSA
Elegibilidade	Deve ter um plano de saúde altamente qualificado e qualificado (HDHP). Autônomos podem contribuir.	Todos os funcionários são elegíveis, independentemente de ter um HDHP ou não. Os trabalhadores independentes não podem contribuir.
limite de contribuição de 2017	$ 3, 400 Cobertura individual $ 6, 750 Cobertura familiar	$ 2, 600
Fonte de contribuição	Empregador e / ou empregado	Empregador e / ou empregado < Proprietário da conta
Empregado	Empregador	Rollover
A contribuição não utilizada pode ser revertida para o próximo ano.	A contribuição não utilizada não pode ser revertida.	Retiradas
Permitido, mas inclui imposto retido mais 10% de penalidade.	Não permitido	Juros ganhos
Os juros vencidos na conta são livres de impostos	A conta não ganha juros	Portabilidade
O funcionário mantém a conta mesmo se ele mudar de emprego.	A conta é perdida após uma mudança de emprego.	Acessibilidade
Só pode acessar o que foi contribuído para a conta.	Acesso completo às eleições anuais, independentemente de a conta ter sido financiada ou não.	Alteração de contribuição
O empregado pode alterar o montante da contribuição durante o ano.	O empregado está preso ao valor da contribuição determinado no início do ano.	Qual devo escolher?

Uma HSA é uma escolha melhor se você se qualificar porque os fundos podem ser mantidos em anos futuros. Para aqueles que contribuem com um montante maior, os fundos podem ganhar juros que são livres de impostos. Como o plano de saúde de alta dedutível ainda está ganhando força como o plano corporativo de escolha, ainda há um grande número de americanos que não se qualificam para a HSA. Se você está inscrito em um plano de saúde de alta dedutível, você será automaticamente matriculado em uma HSA. Como você tem a opção de contribuir com fundos extras para a conta, a HSA pode substituir a FSA pelas despesas médicas adicionais.

VER:

5 coisas a saber sobre a gestão da sua dedução de cuidados de saúde Ainda assim, muitas empresas oferecem ambos os planos. Para as pessoas que têm filhos que necessitam de creches, enquanto o pai ou os pais estão no trabalho, uma FSA onde se pode contribuir com dólares antes de impostos para pagar pelo cuidado de crianças pode representar uma poupança anual superior a US $ 1 000.Existem limites anuales de contribuição estabelecidos pelo IRS a cada ano para essas contas. Verifique com o IRS ou o seu empregador por limites de contribuição.

The Bottom Line

O IRS entende o custo dos cuidados de saúde e quer ajudar a aliviar o peso dessas despesas. A melhor maneira de perceber esses ganhos é usando sua HSA para todo seu potencial e complementando isso com uma FSA para despesas de assistência à infância.