De acordo com os dados mais recentes do Bureau of Labor Statistics, o tempo médio que um trabalhador americano era com um empregador é de 4 a 6 anos.

Quando você muda de emprego, uma tarefa-chave é transferir seu plano regular de aposentadoria com benefícios tributários 401 (k), Roth 401 (k) ou outro. Desconsiderar esta tarefa pode deixar você com uma fuga de contas de aposentadoria em diferentes empregadores, ou mesmo penas de imposto desagradáveis, se o seu antigo empregador simplesmente lhe enviar um cheque que você não reinvindou corretamente no tempo.

"Os trabalhadores são muito mais transitórios hoje", diz Scott Rain, sénior fiscal da Schneider Downs & Co., em Pittsburgh, Penn. "Se você deixar seu 401 (k) em cada trabalho, fica realmente difícil tentar acompanhar tudo isso. É muito mais fácil consolidar em um 401 (k) ou em um IRA. "

Movendo seu dinheiro

Tecnicamente, quando você desloca fundos que estavam em um 401 (k) ou IRA recebendo um cheque que você deposita na nova conta, ele é chamado de rollover. Se o dinheiro é transferido eletronicamente de uma conta para outra, é chamado de transferência direta. Coloquialmente, as pessoas chamam ambos os tipos de uma rolagem, mas essa não é a terminologia jurídica mais precisa.

Por que isso é importante? Uma vez que o IRS está tão preocupado com o facto de obter o seu dinheiro de seus impostos se você perder o prazo de 60 dias para a transferência de fundos sem penalidades que faz com que seu empregador anterior contenha 20% de seus fundos se você receber um cheque feito para você, em vez de usar uma transferência eletrônica direta ou um cheque feito a um custodiante do IRA para rolar sua conta. Se você completar o rollover conforme previsto, você deve recuperar o dinheiro no tempo de imposto, mas é outro motivo para se tornar eletrônico, se possível.

Rolando sobre um 401 (k)

Quando você deixa um empregador antes da aposentadoria, você tem quatro opções para o seu 401 (k). Você pode:

• Mantenha seu 401 (k) com o seu antigo empregador
• Transfira os ativos para um IRA ou Roth IRA
• Consolide seu 401 (k) no plano do seu novo empregador
• Saída

Seja o que for que você decidir, se você levar o dinheiro em dinheiro em vez de transferi-lo diretamente para a nova conta, você só tem 60 dias para depositar os fundos em um novo plano. Se você perder o prazo - mesmo que você tenha feito um cheque feito no novo plano, mas não conseguiu depositá-lo no prazo - você estará sujeito a retenção na fonte e penalidades. Vejamos cada uma dessas opções.

- Mantendo o seu 401 (k) com o seu antigo empregador

Se o seu antigo empregador lhe permite manter seus fundos em sua conta de aposentadoria depois de sair, esta pode ser uma boa opção, mas apenas em determinadas situações, diz Colin F. Smith, presidente da The Retirement Company em Wilmington, Carolina do Norte

Permanecer no plano antigo pode ter sentido "se você gosta de onde você está e eles podem ter opções de investimento, você não pode obter um novo plano", diz Smith ."A outra vantagem principal é que os credores não conseguem chegar a ele. "

Vantagens adicionais para manter seu 401 (k) com seu antigo empregador incluem:

• Manter os serviços de gerenciamento de dinheiro.
• Vantagens fiscais especiais: se você deixar seu trabalho dentro ou após o ano, você atinge os 55 anos e pensa que começará a retirar fundos antes de completar 59½, as retiradas serão isentas de penalidade.

Algumas coisas a considerar ao deixar um 401 (k) em um empregador anterior:

• Se você planeja mudar de emprego mais algumas vezes antes da aposentadoria, manter o controle de todas as contas pode ficar complicado.
• Você não poderá mais contribuir com o plano antigo - e, em alguns casos, já não poderá receber um empréstimo do plano.
• Suas opções de investimento são mais limitadas do que em um IRA.
• Você pode não conseguir fazer uma retirada parcial e pode ter que tomar o valor total.
• Se os seus ativos forem inferiores a US $ 5 000, talvez seja necessário permanecer proativamente no plano. Se você não notificar o administrador do seu plano ou ex-empregador da sua intenção, eles podem distribuir os fundos automaticamente para você ou para um IRA de rolagem.

Procedimento. Entre em contato com o administrador do plano ou departamento de RH do ex-empregador para saber o que você precisa fazer.

- Rolling the Assets em um IRA ou Roth IRA

Movendo seus fundos para um IRA é a rota que os especialistas financeiros aconselham na maioria dos casos. "Agora você está no comando e você tem mais flexibilidade de investimento", disse Smith. Tente não ir sozinho, ele aconselha. "Uma vez que você rola o dinheiro, é você tomar as decisões, mas obter um profissional financeiro deve ser o primeiro passo. "

Sua primeira decisão: se deve abrir um IRA tradicional ou um Roth.

IRA tradicional. O principal benefício de um IRA tradicional é que seu investimento é dedutível de impostos agora; Você coloca dinheiro pré-imposto em um IRA e essas contribuições não fazem parte do seu lucro tributável. Se você possui um tradicional 401 (k), essas contribuições também foram feitas antes de impostos e a transferência é simples. A principal desvantagem é que você tem que pagar impostos sobre o dinheiro e seus ganhos mais tarde, quando você os retirar. Você também precisa fazer uma distribuição mínima anual a partir dos 70 anos e se você ainda estiver trabalhando ou não.

Roth IRA . Contribuições para Roth IRA são feitas com renda pós-imposto; dinheiro com o qual você já pagou impostos. Por esse motivo, quando você retirou-o mais tarde, o mesmo que você contribuiu e o que ganhou é tributável - você não pagará impostos sobre suas retiradas. Investir em um Roth significa que você pensa que as taxas de impostos irão subir mais tarde, disse Rain. "Se você acha que os impostos aumentarão antes de se aposentar, você pode pagar agora e deixar o dinheiro sentar. Quando você precisar, é livre de impostos ", disse Rain.

Você também não é obrigado a receber distribuições anuais aos 70 anos de idade. E se você tem menos de 59 ½ anos, você pode retirar dinheiro livre de penalidades por certas razões, como uma compra de casa pela primeira vez qualificada ou despesas de educação qualificadas.

Se o seu dinheiro estiver atualmente em Roth 401 (k), a transferência será direta (veja Saiba as regras para Roth 401 (k) Rollovers ).Se você deseja transferir dinheiro de um estado tradicional 401 (k) para Roth IRA, consiga o conselho de um consultor financeiro.

Procedimento. Uma transferência direta é a maneira mais simples de fazer a mudança, embora um cheque feito para o banco ou empresa de investimentos que detenha seu novo IRA também o protegerá de ter seu empregador anterior tomar o imposto de 20% da distribuição.

- Passando para o seu novo empregador 401 (k)

Se o seu novo empregador tem um plano que permite rollovers imediatos e você gosta da facilidade de ter um administrador do plano gerencie seu dinheiro, considere esta etapa em vez de abrir um IRA. Além disso, se você pretende continuar trabalhando depois dos 70 anos de idade, você poderá atrasar a retirada de distribuições nos fundos que estão no plano 401 (k) atual do empregador.

Os benefícios são os mesmos que estão em manter seu 401 (k) com seu empregador anterior, exceto que você poderá fazer novos investimentos no plano, desde que você permaneça em seu novo emprego.

Procedimento. Fale com o departamento de RH de seu novo empregador ou administrador do plano para ver se a empresa oferece essa opção e como você pode organizar a mudança.

- Cashing Out: The Last Resort

Evite esta opção, exceto em situações de emergência verdadeiras. Primeiro, você será tributado no dinheiro. Além disso, se você não estiver trabalhando mais, você precisa ter 55 para evitar pagar uma penalidade adicional de 10%. Se você ainda estiver trabalhando, você deve esperar para acessar o dinheiro sem penalidade até 59 idades.

A maioria dos conselheiros diz que se você deve usar o dinheiro, retire apenas o que você precisa até encontrar outro fluxo de renda. Mova o resto para um IRA ou plano de aposentadoria com benefícios fiscais semelhantes.

Para obter mais informações sobre todas essas situações, incluindo o que fazer com seus fundos 401 (k) na aposentadoria, leia Se você rolar sobre o seu 401 (k)?

Rolando sobre um IRA

Às vezes, você pode decidir que deseja mudar a instituição financeira que detém seu IRA (s). Talvez você tenha encontrado um custodiante com melhores opções de investimento ou quer consolidar seus IRAs, investi-los de forma diferente ou converter alguns ou todos deles de Roth IRAs tradicionais.

Se você não observou as leis fiscais com cuidado, você pode lembrar que você pode rolar seus IRAs uma vez por ano. Isso não é mais exatamente verdadeiro - e não saber sobre esta mudança pode custar-lhe muito dinheiro.

Desde uma decisão tributária em março de 2014, os contribuintes só podem receber uma única atualização de IRA em qualquer período de 12 meses, independentemente de quantas contas IRA tenham. Um período de transição permite que as pessoas continuem rolando fundos de IRA de mais de uma conta em 2014, desde que completem todas menos um dos turnos até 31 de dezembro. Veja Evite Impostos sobre IRA Rollovers para detalhes sobre como O relógio fiscal funciona para os rolamentos da IRA - e verifique com seu consultor financeiro ou contador para ter certeza de que está em conformidade.

Procedimento. O processo real é basicamente o mesmo que rolar ou transferir um 401 (k). A abordagem mais segura e simples é fazer uma transferência direta de administrador para trustee, em que os fundos são movidos eletronicamente.Você também pode receber um cheque e depositá-lo com o novo depositário do IRA, desde que você o faça dentro de 60 dias para evitar penalidades. Veja Erros de rolagem comuns IRA .

Aplicam-se regras especiais se você deseja mudar seus fundos de um IRA tradicional para um Roth, incluindo limitações de renda. Veja Como converter um IRA não dedutível em um Roth IRA e Como posso financiar um Roth IRA se minha renda for alta para fazer contribuições diretas?

Para saber mais sobre as formas mais seguras de fazer rolamentos e transferências do IRA, baixe as publicações 575 e 590 do IRS no site do IRS. E certifique-se de verificar cuidadosamente as taxas antes de escolher seu plano.

Veja Análise: você deve obter um IRA de ouro? e Gold IRA Rollover se você estiver interessado nesta opção.

A linha inferior

O ponto-chave para lembrar sobre todas essas rollovers é que cada tipo tem suas regras. É importante ter certeza de que está em conformidade para que possa beneficiar das vantagens fiscais e não se encontrar pagando penalidades.