Riddle: Quando um bônus ou uma chance inesperada lançar uma nuvem na sua boa fortuna?

Resposta: 15 de abril.

Sim, é inevitável: esse bônus por um trabalho bem feito ou herança do Ótimo Tio Alfred pode muitas vezes resultar em pagar um pedaço maior de dinheiro para o Internal Revenue Service. E não apenas uma quantidade ordinária de dinheiro extra: Dadas as muitas rugas no código tributário da U. S., mesmo uma mão pequena de dinheiro - ganhos de loteria modestos, digamos - podem ter repercussões excessivas. Comece com o cenário mais simples com uma desvantagem: uma queda pode elevar a renda deste ano em um suporte de impostos mais elevado. Pior ainda, se você ganhar uma renda alta e viver em um estado com uma alta taxa de imposto - Nova York, Califórnia ou Nova Jersey, para nomear três - o impulso extra pode empurrá-lo para além do limite de Imposto Mínimo Alternativo (AMT) e efetivamente seiva sua capacidade de tomar uma série de deduções detalhadas, incluindo as de impostos estaduais e locais.

Cuide de outra precaução, diz Rosalind Sutch, um CPA de Filadélfia na empresa de consultoria fiscal Drucker & Scaccetti: Se você trabalha em dois ou mais estados durante o ano, você terá que pagar impostos sobre o seu bônus para cada estado.

Tome o coração: seu conselheiro fiscal pode mapear algumas estratégias para permitir que você mantenha tanto dinheiro extra quanto o IRS permite. Aqui estão alguns que valem a pena:

1. Deixa-o de lado para mais tarde.

Lembre-se, o Tio Sam realmente quer que você tenha uma ótima aposentadoria. Ele está nos encorajando todos a construir nossos ovos de ninho usando contribuições para contas de poupança de aposentadoria qualificadas, como 401 (k) s e IRAs tradicionais para reduzir a renda tributável. Com isso em mente, um bônus ou sorteio pode representar uma ótima maneira de dar início às suas economias de aposentadoria, especialmente se você tem permissão para usar seu bônus para fazer uma contribuição especial. Isso, é claro, dependerá das regras do seu plano.

401 (k) s - Pode ser muito bom usar o dinheiro extra para maximizar sua contribuição 401 (k). A mudança pode até conseguir uma recompensa adicional se seu empregador derruba uma soma correspondente - desde que você se qualifique de acordo com as diretrizes do plano. De acordo com as regras do IRS, sua contribuição máxima neste ano é de US $ 17,500, embora seja possível usar outros US $ 5,00, se você tiver mais de 50 anos.

IRAs - Em 2014, o IRS permite que você contribua até $ 5, 500 para um IRA e US $ 1 000 adicionais, se você tiver mais de 50 anos. A dedução que você pode assumir nas contribuições do IRA, no entanto, está sujeita a limites com base em sua receita, status de inscrição e se seu empregador tem um plano de aposentadoria em Lugar, colocar.

Conversão - Outra estratégia, diz Sutch, é fazer uma contribuição para um IRA não dedutível, depois converter a conta para um Roth IRA o mais rápido possível - pelo menos antes do final do ano.Você terá que pagar impostos sobre qualquer ganho feito em qualquer aumento no valor do IRA convertido, mas as distribuições que você tira mais tarde serão isentas de impostos. Essa é uma consideração importante que pode poupar dinheiro se os ativos do Roth IRA aumentam, as taxas de imposto são levantadas ou você termina em um suporte maior na véspera da sua aposentadoria. A ressalva é que você precisará percorrer a documentação cuidadosamente com o seu contador para evitar tropeçar e gerar renda tributável, especialmente se você já possui um IRA. E você precisa ajustar as limitações de Roth.

2. Mantenha-o apagado.

Quando se trata de bônus, o IRS espera que você antecipe um plano de 28% do dinheiro que você recebe para a retenção de imposto de renda federal.

A partir desse ponto de partida, você tem várias opções. Por um lado, você pode procurar um plano de remuneração diferido no trabalho, o que permitirá que você espalhe o dinheiro que você paga e a responsabilidade fiscal. Se você for pago em ações ou ações, você quer refletir sobre o melhor momento para retirar o caixa de um seguro que registrou um ganho - para compensar ou limitar ganhos de capital.

3. Pague seus impostos.

Sim, o título aqui parece um insensível. Mas vamos ser um pouco mais específicos: uma maneira benéfica de usar seu bônus é "recuperar o atraso" nos pagamentos de impostos estimados ou suas obrigações fiscais remanescentes e, assim, evitar uma penalidade IRS por curto prazo.

E isso não é tudo o que você pode fazer. Se o seu incômodo o colocar em risco de pagar o AMT este ano, você poderá pagar antecipadamente os impostos imobiliários do próximo ano. O IRS permitirá que você deduza os pagamentos por um ano fora, mas não mais, então confira com seu contador antes de tentar essa aderência.

4. Descarte.

Há uma maneira de obter o aumento de contribuir com uma soma pesada para a caridade ao longo do tempo e, no entanto, colher uma dedução fiscal imediata para o ano em curso. Sutch diz que você pode criar um fundo de doador recomendado (DAF). De acordo com as diretrizes do IRS, você pode usar seu bônus ou sorteio para financiar uma conta e configurar distribuições regulares para a instituição de caridade de sua escolha. O lado positivo: você consegue essencialmente carregar as deduções de caridade feitas ao longo de vários anos. Tenha em mente: O IRS não estabelece um valor mínimo que você deve dar à instituição de caridade destinada a cada ano, embora a empresa de investimento que abriga o DAF possa estabelecer um piso nas distribuições anuais.

5. Pague suas despesas.

Outra maneira de abrigar um bônus ou ganhos inesperados é pagar as despesas comerciais ou pessoais dedutíveis até 31 de dezembro. Você pode considerar atualizar o equipamento de informática ou pagar as contas de serviços públicos para o seu escritório em casa antes do final do ano. Usar um cartão de crédito pode fazer sentido, desde que você possa pagar o saldo adicional em janeiro.

Outra idéia: se você iniciou sessão para uma conta de poupança de saúde no trabalho, considere usar parte de seu bônus ou ganhos inesperados para pagar o limite de contribuição. Apenas tenha certeza de que é dinheiro que você pode transferir para o próximo ano, ou que você sabe que vai gastar a tempo.

A linha inferior

Assim que pegar o vento de um bônus ou ganhos inesperados, reserve uma reunião com o seu conselheiro fiscal para começar a salvaguardar o máximo que puder.

"Como muitas questões fiscais, as coisas podem ficar muito complicadas", diz Sutch. "Você não quer se interessar por algumas das regras mais intrincadas, por isso é um bom momento para se apoiar em um conselho de conselheiro fiscal competente. "

A única ganha inesperada que não irá colocá-lo nessa situação: até US $ 14.000, alguém pode dar-lhe livre de impostos a cada ano. Nem você nem o doador deve impostos sobre um presente que cai dentro do limite legal. Esses presentes podem somar: por exemplo, se todos os seus quatro avós lhe deram o máximo, você poderia coletar US $ 56.000 por ano, sem impostos.