Se você está se aproximando da idade da aposentadoria, mas não está pronto para deixar a força de trabalho por trás, um plano de opção de aposentadoria diferida (DROP) pode ser a resposta. Estes planos foram introduzidos pela primeira vez na década de 1980 pelos empregadores do setor público; Hoje, eles são oferecidos a bombeiros, policiais e outros tipos de funcionários públicos. Os planos DROP oferecem benefícios duais tanto para empregadores quanto para funcionários elegíveis. Continue lendo para saber mais sobre os pontos mais finos desses planos e por que eles podem ser uma boa opção para os trabalhadores interessados ​​em uma reforma gradual.

Como os planos de opção de aposentadoria diferida funcionam

Os planos DROP podem parecer complexos à primeira vista, mas não são excessivamente complicados. A forma como o plano funciona é a seguinte: um funcionário que de outra forma seria elegível para se aposentar e começar a retirar os benefícios do plano de benefícios definidos do empregador continua trabalhando. Em vez de ter esses anos adicionais de serviço incluídos nos cálculos de benefícios futuros, o empregador coloca uma quantia fixa de dinheiro em uma conta separada por cada ano em que o funcionário permanece no cargo. Essa conta ganharia interesse, desde que você ainda esteja reportando para o trabalho. Uma vez que você se aposentar, o dinheiro detido nessa conta será pago a você, interesse incluído, além do dinheiro acumulado em seu plano de pensão ao longo de sua carreira. (Para mais informações, veja A Primer on Defined-Benefit Pension Plan .)

A forma como os fundos são pagos para você depende de como o plano está estruturado. Por exemplo, os membros elegíveis do plano de pensão do Sistema de Aposentadoria da Flórida (FRS) têm a opção de tomar seu pagamento como um montante fixo, uma rolagem em sua conta de compensação diferida do Estado da Flórida ou uma combinação de um montante fixo e rollover. (Para mais, veja Rollovers do Plano de aposentadoria: Dicas para fazer isso direito .)

É importante notar que os planos DROP podem impor uma janela de participação definida na qual você pode se inscrever e ganhar benefícios, que podem variar de acordo com o programa. Os funcionários do estado na Louisiana, por exemplo, têm uma janela de 60 dias para se inscrever quando chegarem à sua primeira data de aposentadoria elegível. Uma vez que eles estão no plano, eles podem participar por um máximo de 36 meses. Na Flórida, em comparação, os funcionários podem permanecer no plano por até cinco anos.

Cálculo de seus benefícios de DROP

O valor da remuneração que você pode receber através de um plano de opção de aposentadoria diferida é baseado em seu salário anual médio, quantos anos de serviço você tem no seu cinto, a taxa de acumulação e o período de tempo que você participa no plano. Aqui está um exemplo de como seus benefícios podem se somar.

Digamos que você tem 55 anos e foi professora nos últimos 25 anos, ganhando um salário anual médio de US $ 40.000. Seu sistema de aposentadoria estadual oferece um plano DROP com uma taxa de acumulação anual de 0. 025% e um limite de participação de quatro anos. Se você multiplicar os US $ 40 000 pela taxa de acumulação de 0,25%, então multiplique isso em 25 anos, você ganharia US $ 25 000. Se você trabalhasse os quatro anos da sua data de aposentadoria, isso é US $ 100 000 Tenho em seu plano DROP. (Para mais, veja As principais estratégias de aposentadoria para professores .)

Plano de DROP Prós e contras

O benefício número um dos planos DROP para os empregadores é que lhes permite manter os funcionários trabalhando mais tempo. Em campos como a aplicação da lei e educação, ser capaz de manter a força de trabalho estável é uma vantagem definitiva.

Existem alguns motivos pelos quais os planos DROP podem ser vistos favoravelmente pelos trabalhadores. Se, por exemplo, você já maximizou seus benefícios de vida pagáveis ​​a partir de um plano de benefício definido, você poderia continuar adicionando ao seu ninho através de um DROP. A taxa de acumulação que você obtém de um plano de opção de aposentadoria diferida também pode ser melhor do que o plano de benefício definido.

Uma coisa a que os trabalhadores devem prestar atenção é como esses benefícios são pagos uma vez que o período de participação no plano termina. Se você estiver tomando uma quantia fixa, por exemplo, esses benefícios seriam tributados como renda ordinária, o que poderia empurrá-lo para um suporte fiscal mais elevado. Mover os fundos para outro plano qualificado pode permitir que você evite uma conta de imposto maior, então você precisa pesar todas as opções antes de fazer uma jogada.

A linha inferior

Os planos de opções de aposentadoria diferida podem ser um recurso valioso para os funcionários do setor público que esperam reforçar suas economias antes de se aposentar. Se você é elegível para participar de um desses planos, certifique-se de ler cuidadosamente os detalhes para garantir que você aproveite ao máximo. Mais importante, planeje antecipadamente a forma como um pagamento ou uma reversão de montante fixo da DROP pode afetar sua situação fiscal.