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Se você tem mais de 59 anos. 5 e contribuiu para o seu IRA por mais de cinco anos, você pode retirar fundos para pagar seus empréstimos estudantis a qualquer momento. Se você é menor de 59 anos. 5, você ainda pode usar seus fundos do IRA para pagar os empréstimos da faculdade, mas suas retiradas provavelmente estarão sujeitas a penalidades fiscais.

Penalidade fiscal em distribuições antecipadas

Para desencorajar o uso da poupança IRA antes da aposentadoria, o IRS impõe uma penalidade de imposto de 10% em quaisquer retiradas de fundos tributáveis ​​antes do proprietário da conta ter atingido 59 anos. 5. Essa penalidade destina-se a dissuadir aqueles que têm outros meios de gerar renda, portanto, esta restrição não se aplica se você estiver totalmente e permanentemente desativado.

Esta penalidade é adicional a qualquer imposto de renda que você possa devolver em fundos do seu IRA. Se sua taxa de imposto de renda normal for de 20% e você retirar US $ 10.000 em fundos tributáveis ​​do seu IRA para pagar empréstimos antes de atingir a idade de aposentadoria, sua taxa de imposto efetiva para esta distribuição é de 30%. Dos US $ 10.000 que você retirar, você deve US $ 3 000 em impostos.

Os Benefícios de um Roth IRA

As retiradas de fundos não dedutíveis de um Roth IRA são sempre isentas de impostos e isenção de penalidades, já que você paga imposto de renda sobre esses dólares no ano em que foram obtidos.

Em geral, qualquer retirada antecipada de um IRA tradicional está sujeita a tributação e penalidade, a menos que você tenha contribuído com dólares após impostos. Mesmo que parte de seu saldo seja composta por contribuições não dedutíveis, as distribuições dos IRAs tradicionais não são feitas em qualquer ordem específica, pelo que uma porção da retirada é pelo menos tributável.

No entanto, como as contribuições para contas Roth sempre são feitas com dólares após impostos, apenas a parte da retirada antecipada que vem de ganhos está sujeita a tributação e penalidade. Contribuições para Roth IRAs sempre são distribuídas antes dos ganhos. Portanto, se o valor de seus empréstimos estudantis for menor ou igual ao valor de suas contribuições para um Roth IRA, você pode usar seu IRA para pagar seus empréstimos sem incorrer na penalidade adicional ou pagar imposto sobre o rendimento, mesmo antes de você se aposentar era.

Uma maneira melhor

Independentemente de você ter um RRA IRA tradicional, existe uma maneira livre de penalidade para usar suas economias de aposentadoria para pagar sua educação. A taxa de penalidade de retirada antecipada não se aplica se você usar sua distribuição para pagar despesas de educação superior qualificadas em uma instituição elegível. Embora o montante da sua retirada não possa exceder os custos totais de educação para o ano atual, você pode usar os fundos IRA para cobrir uma ampla gama de despesas. As despesas qualificadas incluem serviços de matrícula, livros, sala e bordo, taxas, equipamentos e serviços de necessidades especiais.

Embora a pena de imposto de 10% seja dispensada, você ainda deve imposto de renda sobre qualquer valor tributável de sua distribuição de um IRA tradicional. As distribuições de Roth IRAs, sejam de contribuições ou ganhos, são completamente isentas de impostos e isenções.

Embora esta não seja uma opção viável para estudantes universitários que ainda não tenham acumulado economias substanciais de aposentadoria, aqueles que seguem o ensino superior mais tarde na vida podem se beneficiar muito. Esta exceção aplica-se a despesas educacionais para você, seu cônjuge, seus filhos ou seus netos.