Como proprietário de uma empresa, você provavelmente percebe que operar e possuir um negócio pode ser repleto de armadilhas e riscos. Ganhar lucro não é suficiente; Você também deve proteger sua empresa de reivindicações e ações judiciais. Dívidas e obrigações de hipoteca para terceiros e fornecedores, pedidos de danos causados ​​por seus funcionários, produtos ou responsabilidade profissional e questões de proteção ao consumidor são apenas alguns dos riscos que você deve lidar. Se for tratado incorretamente, esses riscos podem resultar na perda desastrosa de ativos comerciais e pessoais. Saber quais os riscos que você enfrenta e como minimizar ou evitar a perda que podem causar pode dar-lhe a chance de executar o seu negócio com sucesso. Leia mais para descobrir o que são.

Por que a proteção de ativos é importante?
O objetivo de um plano abrangente de proteção de ativos é prevenir ou reduzir significativamente os riscos ao isolar seus negócios e bens pessoais das reivindicações dos credores. Infelizmente, se você é como a maioria dos proprietários de pequenas empresas, você não tem conhecimento de todos os riscos potenciais que possam prejudicar seu negócio e as opções disponíveis para proteger seus negócios e bens pessoais. Um plano de proteção de ativos emprega estratégias legais, implementadas antes de uma ação judicial ou reivindicação, que pode deter um potencial reclamante ou ajudar a prevenir a apreensão de seus ativos após um julgamento. Se você ainda não colocou seu plano de proteção de ativos, não espere - quanto mais tempo o plano existe, mais forte será. (Leia O seguro manterá seu negócio seguro? para aprender a proteger contra a perda de trabalhadores qualificados.)

As estratégias utilizadas no planejamento de proteção de ativos incluem estruturas ou arranjos legais separados, como corporações, parcerias e fideicomissos. A estrutura (s) que irá funcionar melhor para você depende, em grande parte, dos tipos de ativos que possui e dos tipos de credores mais propensos a obter reivindicações contra você.

Tipos de reivindicação
Os seguintes são dois tipos gerais de reivindicações que podem ser feitas contra você. Para proteção de ativos, é importante saber a diferença.

• Reclamações internas - surgem de credores cujo remédio é limitado a ativos de uma determinada entidade, como uma corporação. Por exemplo, se você tem uma corporação que possui uma peça de imóveis e alguém desliza e cai na propriedade de propriedade da corporação, a pessoa lesada se limita a perseguir os ativos da corporação (i. E., O imóvel). Isso pressupõe que você não causou a lesão.
• Reivindicações externas - não se limitam aos ativos da entidade, mas também podem se estender aos seus ativos pessoais. Por exemplo, se a mesma empresa possuísse um caminhão que conduziu negligentemente a uma multidão de pedestres, os feridos não podiam apenas processar a empresa, mas também você e satisfazer qualquer julgamento de ativos corporativos, bem como seus bens pessoais.

Tipos de ativos
Conhecer o tipo de reivindicações que podem ser feitas permitirá que você planeje e proteja melhor sua propriedade de apreensão e seus salários de escravidão. Também é importante entender quais tipos de ativos são mais suscetíveis a reivindicações. Os chamados ativos perigosos, por sua própria natureza, criam um risco substancial de responsabilidade. Exemplos de ativos perigosos incluem imóveis de aluguel, imóveis comerciais, ativos de negócios, como ferramentas e equipamentos e veículos motorizados. Os ativos seguros, por outro lado, não promovem um alto grau de responsabilidade inerente. A propriedade de ações, títulos e contas bancárias de propriedade individual não incorporam risco por sua própria existência.

Compreender a existência dessas classes de ativos também é muito importante no planejamento de proteção de ativos. Os ativos seguros geralmente podem ser de propriedade de você individualmente ou pela mesma entidade, pois eles carregam com eles uma baixa probabilidade de risco. No entanto, você não deseja misturar ativos perigosos com outros ativos perigosos ou com ativos seguros. Manter a propriedade de ativos perigosos separa a exposição da perda ao bem individual.

Por exemplo, uma prática médica tem riscos óbvios e inerentes de responsabilidade. Mas você sabia que, se você possui o prédio em que a prática é operada, essa propriedade também pode ser considerada um bem perigoso? Se tanto a prática como a construção são de propriedade de você ou da mesma entidade, o passivo decorrente de qualquer ativo pode se estender e incluir o outro, expondo seu sustento e propriedade ao risco de perda. (Para ler mais, confira Não receba: Cinco etapas para proteger sua empresa e Proteja sua empresa de processos de empregado .)

Tipos de veículos de proteção de ativos < Muitas estratégias diferentes foram desenvolvidas ao longo dos anos alegando proteger ativos. Alguns desses planos usam entidades jurídicas de longa data para levar adiante suas intenções, enquanto outros são nefastos e até ilegais e promovem uma fanaça de dinheiro para os inocentes e sem instrução. Alguns dos mais comuns, os veículos legais utilizados para proteção de ativos incluem corporações, parcerias e fideicomissos. (Leia
Os maiores golpes de ações de todos os tempos para aprender com os erros dos outros.) Corporações

As corporações são uma forma de organização empresarial criada de acordo com a lei estadual. A propriedade legal da empresa ganha em seus acionistas, conforme evidenciado por ações. Geralmente, cada acionista tem o direito de eleger um conselho de administração (B de D) encarregado da administração geral da corporação. O conselho de administração elege os diretores (o presidente, o secretário e o tesoureiro), que estão autorizados a realizar o negócio do dia-a-dia da corporação. Muitos estados permitem que um único indivíduo sirva como único diretor e para manter todos os escritórios corporativos.
Existem vários tipos de empresas que são usadas para proteger ativos: empresas ou corporações C, corporações S e sociedades de responsabilidade limitada (LLCs).O recurso das empresas como instrumento de proteção de ativos reside na responsabilidade limitada fornecida aos seus diretores, diretores e acionistas (diretores). Os diretores corporativos não têm responsabilidade pessoal por dívidas corporativas, violações de contratos ou ferimentos pessoais a terceiros causados ​​pela corporação, funcionários ou agentes. Embora a corporação possa ser responsável ou responsável, um credor se limita a perseguir apenas ativos corporativos para satisfazer um pedido: os ativos dos diretores corporativos não são suscetíveis a reclamação ou apreensão de dívidas corporativas. Essa proteção contra responsabilidade pessoal distingue a corporação de outras entidades, como parcerias ou fideicomãos.

Uma exceção proeminente à responsabilidade limitada é que os diretores corporativos dizem respeito a prestadores de serviços pessoais. A responsabilidade do serviço pessoal inclui o trabalho realizado por ou em nome de outro por médicos, advogados, contadores e profissionais financeiros. Por exemplo, um médico que forma uma corporação e trabalha para isso como empregado ainda pode ser responsável por danos atribuíveis ao tratamento de um paciente, mesmo que ele trabalhasse para a corporação. (Para leitura relacionada, veja

Cobertura de sua empresa com seguro de responsabilidade .) Além disso, a proteção de responsabilidade oferecida por uma corporação estará disponível somente se a corporação se comportar como uma entidade separada e distinta, além de os acionistas ou diretores individuais. Se uma corporação não possui ativos significativos, um credor pode tentar provar que a corporação não atua como uma entidade comercial separada e distinta, mas é o alter ego de seus diretores ou acionistas. Esta estratégia é chamada de piercing do véu corporativo e, se provado com sucesso, permite que o credor atinja além da corporação aos ativos de seus acionistas. (Para mais, leia

Se você incorporar seu negócio? ) Corporações S

Uma corporação S é semelhante a uma corporação C, exceto que se qualifica para uma eleição especial de imposto IRS para que os lucros corporativos passem através do negócio e ser tributado apenas no nível de acionista. Embora a proteção de responsabilidade oferecida às sociedades C geralmente se aplique às corporações S também, há qualificações adicionais que a corporação S deve atender quanto ao número e tipo de acionistas, como os lucros e perdas podem ser alocados entre os acionistas e os tipos de ações A empresa pode emitir aos investidores.
Sociedades de responsabilidade limitada

Devido às formalidades adicionais impostas às corporações S, uma nova entidade evoluiu, o que oferece proteção de responsabilidade semelhante aos diretores corporativos como uma corporação C e o mesmo tratamento fiscal "pass-through" das corporações S , mas sem as formalidades e restrições associadas a uma LLC.
Parceria Geral

Uma parceria geral é uma associação de duas ou mais pessoas que exercem uma atividade comercial em conjunto. Este acordo pode ser escrito ou oral. Como uma ferramenta de proteção de ativos, uma parceria geral é um dos acordos menos úteis porque cada parceiro é pessoalmente responsável por todas as dívidas da parceria, incluindo dívidas incorridas por outros parceiros em nome da parceria.Qualquer parceiro pode agir em nome dos outros parceiros com ou sem o seu conhecimento e consentimento.
Esta característica da responsabilidade ilimitada contrasta com a responsabilidade limitada dos proprietários de uma empresa. Não só um sócio é responsável pelos contratos celebrados por outros parceiros, mas cada parceiro também é responsável pela negligência do outro parceiro. Além disso, cada parceiro é pessoalmente responsável pelo montante total de qualquer obrigação de parceria.
Parceria limitada

Uma parceria limitada (LP) é autorizada pela lei estadual e consiste em um ou mais sócios gerais e um ou mais sócios limitados. A mesma pessoa pode ser um sócio geral e um sócio limitado, desde que haja pelo menos duas pessoas ou entidades legais, como uma corporação que é parceira da parceria. O sócio geral é responsável pela gestão dos assuntos da parceria e tem responsabilidade pessoal ilimitada por todas as dívidas e obrigações de parceria.
Os sócios limitados não têm responsabilidade pessoal pelas dívidas e obrigações da parceria além de suas contribuições para a parceria. Por causa desta proteção, os sócios limitados também têm pouco controle sobre a gestão diária da parceria. Se um sócio limitado assume um papel ativo na gestão, esse parceiro pode perder sua proteção de responsabilidade limitada e ser tratado como um sócio geral. Este controle restrito sobre o negócio de parceria diminui o valor das ações de parceria limitada.

Confianças

Uma confiança é um acordo entre a pessoa que cria a confiança (referida como o colonizador, o credor ou o concedente) e a pessoa responsável pela gestão dos ativos do fideicomisso (o administrador). A confiança prevê que o concedente transferirá certos ativos para o administrador, que manterá e gerenciará os ativos em fideicomisso em benefício de outra pessoa, denominada beneficiária. Uma confiança criada durante a vida do concedente (uma confiança entre vivos) também é chamada de uma confiança viva, enquanto uma confiança criada com a morte do concedente através de uma vontade ou confiança viva é referida como uma confiança testamentária.
Enquanto os trusts foram utilizados em muitas estratégias diferentes de proteção de ativos, existem dois tipos básicos de fideicomisso: revogável e irrevogável. Uma confiança revogável é aquela em que o concedente se reserva o direito de alterar a confiança por emenda, ou de dissolver uma parte ou a totalidade da confiança, revogando-a. O concedente não tem tais direitos com uma confiança irrevogável. É essa falta de controle precisa que torna a confiança irrevogável uma poderosa ferramenta de proteção de ativos. Você não pode ser processado por ativos que você já não possui ou controla. (Para ler mais, veja

Escolher a Confiança Perfeita e Estabelecendo uma Confiança Vivo Revocável .) Selecionando o Veículo de Proteção de Ativos Direito

Agora que você está familiarizado com as estruturas mais comuns de proteção de ativos, consideremos quais veículos funcionam melhor para proteger determinados tipos de ativos.
Se você possui uma prática profissional ou negócio, seu risco de perda e responsabilidade por reclamações é particularmente alto, tornando esse tipo de negócio um bem perigoso.A incorporação de sua empresa ou prática longa foi considerada a melhor maneira de isolar seus ativos pessoais da responsabilidade e apreensão resultante de reclamações contra sua empresa. No entanto, a empresa de responsabilidade limitada está substituindo rapidamente o negócio padrão ou a corporação C como a entidade de proteção de ativos de sua escolha.

Se aprovado em seu estado, a LLC oferece uma alternativa mais conveniente, flexível, eficiente e menos dispendiosa para a corporação C enquanto fornece o mesmo nível de proteção.

Como os LLCs são criaturas da lei estadual individual, os requisitos de arquivo e as proteções que eles oferecem podem diferir de estado para estado. Mas, em sua maior parte, a lei estadual separa essencialmente os proprietários da LLC e seus bens pessoais por responsabilidade decorrente das atividades da LLC.
No entanto, em muitos estados, certos tipos de profissionais de negócios não podem pagar todas as proteções oferecidas pela LLC. Profissionais, como médicos, advogados, dentistas e psiquiatras, para citar alguns, não podem proteger-se da responsabilidade com uma LLC ou uma corporação por reclamações diretamente decorrentes de suas ações ou inativações.

Se a entidade comercial não pode protegê-lo pessoalmente, considere abrigar seus ativos pessoais em outras entidades, como uma parceria limitada familiar (FLP), uma confiança ou uma LLC. Então, mesmo se você for processado pessoalmente, pelo menos alguns de seus bens pessoais estão protegidos dentro de uma ou uma combinação dessas entidades, desencorajando os credores de persegui-los.

Uma nota final para profissionais ou empresários: ainda vale a pena incorporar uma empresa C ou uma LLC. Embora essas entidades comerciais possam não protegê-lo de reclamações de negligência, eles irão protegê-lo de obrigações financeiras da corporação, a menos que você garanta pessoalmente a dívida. Você também pode ser protegido da maioria das outras reivindicações do negócio que não estão diretamente relacionadas às suas ações como profissionais, como reivindicações de funcionários, fornecedores, proprietários ou inquilinos.

Você deve participar de uma parceria geral?

A resposta é quase sempre um "não" inequívoco. Como co-parceiro, você é responsável por todas as dívidas de parceria e atos dos parceiros independentemente da sua participação ou conhecimento. Ser parte de uma parceria geral expande amplamente a exposição de seus bens pessoais a reclamações decorrentes de sua relação comercial.
Se você é parte de uma parceria geral, considere fortemente proteger sua propriedade pessoal como descrito acima. Sem alguma proteção, você poderia perder tudo por sua mera associação com a parceria e outros parceiros.

Conclusão

Criar e implementar um plano abrangente de proteção de ativos envolve quase todos os aspectos do seu negócio. O objetivo do plano é proteger seus ativos comerciais dentro do quadro de suas operações comerciais. Proteger seu negócio é permitido e encorajado, usando conceitos e entidades legais, legais, quando apropriado.Estender esses objetivos para enganar intencionalmente outras empresas ou indivíduos não é um planejamento de proteção de ativos - é uma fraude. Portanto, considere os serviços de um profissional de proteção de ativos, como um advogado ou consultor financeiro no desenvolvimento de um plano de proteção de ativos que funcione melhor para você.
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