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A nova regra fiduciária que foi introduzida pelo Departamento de Trabalho (DOL) e divulgada em sua forma final em 6 de abril terá um enorme impacto no setor de planejamento financeiro e de aposentadoria. Isso tornará mais difícil para corretores e planejadores trabalhar em comissões com camadas adicionais de divulgação e papelada. Mas pode haver um revestimento de prata para proprietários de planos de pequenas empresas, porque os conselheiros que implementam e gerenciam seus planos de aposentadoria agora serão levados a um padrão de conduta muito maior.
Provisões da Regra
Antes da implementação da regra do DOL, os planejadores e consultores financeiros que não foram classificados como consultores de investimento registrados (RIAs) nos regulamentos da Comissão de Valores Mobiliários (SEC) venderam seus produtos para os clientes que utilizam o padrão de adequação, que é um padrão de conduta muito mais baixo do que o exigido de um fiduciário. Mas a regra DOL agora eleva automaticamente todos os profissionais financeiros que trabalham com planos de aposentadoria para um status fiduciário. Os corretores e agentes que desejam continuar recebendo comissões por seus serviços devem agora fazê-lo sob a provisão do BICE, o que exige que eles divulguem o quanto eles fazem de cada transação e ainda prometem que eles estão agindo incondicionalmente no melhor interesse do cliente mesmo que eles estão recebendo uma comissão. (Para mais, veja: Um primeiro olhar na Regra Fiducionária Finalizada .)
Esta regra poderia efetivamente deixar muitos corretores e planejadores que recomendaram e implementaram planos de aposentadoria que estão retidos com taxas, comissões e outras despesas vulneráveis a ações judiciais por clientes que não sabiam o quanto eles realmente estavam pagando pelos produtos e serviços que receberam. E os funcionários que participam desses planos podem não ser os únicos queixosos nesses casos. Os donos de empresas que patrocinam esses planos também podem recorrer aos consultores de uma maneira que eles não fizeram anteriormente, porque agora podem denunciar que o corretor está falhando em sua obrigação fiduciária usando um plano com altas taxas e despesas.
Proprietários de pequenas empresas
Mas os proprietários de pequenas empresas provavelmente se beneficiarão da nova regra ao poder contar com os participantes recebendo um nível fiduciário de cuidados a partir de agora. Este novo padrão pode resultar em taxas mais baixas, preços de planos mais transparentes e opções de investimento superiores dentro do plano. Tudo isso significa um menor nível de responsabilidade por eles, já que atualmente podem ser processados por participantes do plano que estão insatisfeitos com seus planos e culpam seu empregador. Mas, enquanto os donos de empresas podem se tornar menos responsáveis por taxas elevadas ou desempenho de investimento fraco dentro do plano, qualquer recurso que eles tentam tomar contra um corretor ou planejador que não atende ao padrão fiduciário pode ter que se conformar com arbitragem em vez de tribunal, e isso O tipo de caso pode ser difícil de provar em muitos casos.(Para mais, veja: A Regra Fiduciária: Como e Por Que Terceirizar Seu Risco .)
A nova regra do DOL provavelmente fará dos planos 401 (k) uma escolha mais popular para os empresários por causa de a proteção fiduciária que eles agora carregarão. A regra não se aplica aos planos 403 (b), pois não são tecnicamente governados sob ERISA. Mas 403 (b) os patrocinadores de planos seriam sábios para prestar atenção a esta regra de qualquer maneira, uma vez que uma legislação similar pode chegar em algum momento.
A linha inferior
A nova regra fiduciária do Departamento de Trabalho destina-se a fornecer uma camada adicional de proteção aos participantes do plano de aposentadoria e aos consumidores que compram anuidades e outros produtos de planejamento de aposentadoria. Os proprietários de pequenas empresas que anteriormente assumiram um alto nível de responsabilidade pelos planos que patrocinaram podem ver uma redução na quantidade de risco que eles tomam nesta área. (Para mais, veja: Como os Padrões Fiduciários SEC e DOL Podem Diferenciar .)
Regra fiduciária: uma lista de verificação de conformidade para conselheiros | Os consultores da
Devem começar a trabalhar com os patrocinadores do plano de aposentadoria antes e depois para ajudá-los a se tornarem compatíveis com a nova regra fiduciária.
403 (B) s Entre Planos Não cobertos pela Regra Fiduciária
Alguns planos de aposentadoria, incluindo 403 (b) s, não estão cobertos pela nova regra fiduciária da DOL. Aqui está o que significa.
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.