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401 (k) planos são um dos planos de aposentadoria mais comuns disponíveis. Um plano 401 (k) deve ser oferecido por uma empresa. Estes planos também estão disponíveis para proprietários de empresas independentes; Neste caso, eles são chamados de planos individuais ou individuais 401 (k).
401 (k) planos são veículos de poupança de aposentadoria em que os funcionários podem financiar suas próprias contas com pré-impostos de seus próprios salários; isso é chamado de diferimento de salário. Essas contribuições são dedutíveis nos impostos no ano em que são feitas e crescem com diferimento de impostos. Os participantes nos planos escolhem seus próprios investimentos dentro dos planos, mas estão limitados às opções permitidas pelos provedores do plano. Um benefício adicional para contribuir com esses planos é que os empregadores geralmente têm uma correspondência eletiva, uma participação não seletiva ou contribuições discricionárias para participação nos lucros.
Quem Fornece 401 (k) Planos?
Quase todas as empresas de corretagem podem fornecer um empresário com um plano 401 (k). Os maiores provedores no país são Vanguard, Fidelity e BlackRock. Falar com um consultor financeiro ou um representante de vendas diretamente de uma dessas empresas pode começar o processo.
Os empregadores também podem abrir 401 (k) s através de seus fornecedores de folha de pagamento, como Paychex ou ADP. Ao fazê-lo, o processo de contribuição é transparente ao invés de ter que lidar com duas empresas separadas. No entanto, o negócio primário dessas empresas é oferecer serviços de comerciantes de folha de pagamento e de negócios, de modo que suas plataformas 401 (k) podem não ser tão altas quanto as empresas de investimento, como a Vanguard.
Se você é um empresário independente, uma variedade de empresas oferecem planos individuais de 401 (k). Qualquer corretor online como E-Trade, Fidelity ou Schwab pode abrir este tipo de conta por um custo mínimo.
Independentemente do tamanho do seu negócio, é importante consultar um administrador de terceiros (TPA). Alguns planos oferecem esses serviços "internos", mas, se não, entre em contato um por conta própria. Um TPA é responsável por manter seu plano 401 (k) em conformidade com os padrões do Internal Revenue Service (IRS). Um plano fora de conformidade pode ter muitas conseqüências, como penalidades ou contribuições não permitidas.
Os planos 401 (k) que a Vanguard oferece
Descubra o que você precisa saber sobre as ofertas do plano 401 (k) da Vanguard para empresas grandes e pequenas e o que as torna tão populares.
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
São as regras de distribuição para os planos 401 (k) e 403 (b) os mesmos que os planos IRA?
As distribuições são diferentes para IRAs, planos qualificados e planos 403 (b). Para os IRAs, planos qualificados (como 401 (k), plano de compra de dinheiro e participação nos lucros) e 403 (b) planos, distribuições que ocorrem antes do participante atingir a idade de 59 anos. 5 estão sujeitos ao imposto especial de consumo de 10% (início- penalidade de distribuição) a menos que o participante atinja uma exceção.