As distribuições são diferentes para IRAs, planos qualificados e planos 403 (b).
Para IRAs, planos qualificados (como o plano 401 (k), compra de dinheiro e participação nos lucros) e 403 (b) planos, distribuições que ocorrem antes do participante atingir a idade de 59 anos. 5 estão sujeitos ao imposto especial de consumo de 10% (penalidade de distribuição antecipada), a menos que o participante atinja uma exceção. As listas de exceções para cada um dos diferentes planos compartilham algumas semelhanças, mas também existem algumas diferenças.
As distribuições de IRAs são deixadas à discrição do proprietário do IRA e podem ocorrer a qualquer momento. Para planos qualificados e planos 403 (b), o participante deve atender ao menos uma lista de requisitos antes de receber as distribuições do plano.
Para obter a lista de exceções para distribuições do IRA, consulte nosso tutorial IRA. Veja também nossos tutoriais em planos qualificados e em planos 403 (b) - cada um dedica uma seção inteira para distribuições.
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
( Contato Denise )
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.
Quais são as regras e os requisitos de relatórios para uma rolagem de uma distribuição mínima exigida (RMD)?
Um RMD pode ser transferido entre IRAs, mas não pode ser rolado uma vez distribuído. Se o montante de RMD for transferido para um IRA, ele será tratado como uma contribuição de rolagem irrelevante e, portanto, estará sujeito a uma penalidade de imposto de 6% por cada ano, permanece no IRA.
Quais são as exceções à penalidade de distribuição antecipada para uma distribuição Roth IRA não qualificada?
As exceções são as seguintes: A distribuição é feita em ou após a data em que atinge a idade de 59. 5 A distribuição é feita enquanto você está desativado e você pode fornecer a prova de que você não pode fazer nenhuma atividade lucrativa substancial por causa de sua condição física ou mental.