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O índice de adequação de capital promove a estabilidade e a eficiência dos sistemas e bancos financeiros mundiais. O índice de capital para risco ponderado para um banco geralmente é expresso como uma porcentagem. O mínimo atual do capital total para ativos ponderados pelo risco, em Basileia III, é de 10,5%.

O índice de capital para risco ponderado mede o capital de um banco em relação à exposição de seus ativos ao risco. A fórmula para calcular o índice de adequação de capital de um banco é o capital da camada um do banco mais seu capital de nível dois dividido pelos ativos ponderados pelo risco. O capital de nível um é usado para absorver as perdas de um banco, sem que ele tenha que cessar suas operações comerciais. O capital do nível dois de um banco é usado no caso de o banco encerrar seus ativos.

Por exemplo, suponha que o banco ABC tenha o capital da camada 1 de US $ 10 milhões e o capital da camada dois de US $ 5 milhões. Tem US $ 400 milhões em ativos ponderados pelo risco. O índice de capital para risco ponderado resultante é de 3. 75% ((US $ 10 milhões + $ 5 milhões) / (US $ 400 milhões) * 100%). Portanto, o banco ABC não atendeu ao requisito mínimo de ativos ponderados pelo risco de capital e é significativamente inferior a 10,5%. O banco está segurando demais em ativos ponderados pelo risco, em comparação com seu primeiro e segundo nível de capital.

Por outro lado, assumir que o banco DEF possui capital de nível 1 de US $ 15 milhões, capital de nível dois de US $ 10 milhões e US $ 75 milhões em ativos com risco ponderado. A razão do capital do Banco DEF para risco ponderado é de 33% ((US $ 15 milhões + $ 10 milhões) / US $ 75 milhões * 100%). Portanto, o banco DEF provavelmente absorverá suas perdas e é financeiramente estável.