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Bancos de custódia e custódia de fundos mútuos, comumente conhecidos como corporações de fundos mútuos, desempenham papéis muito similares para diferentes clientes. Os depositários de fundos mútuos são responsáveis ​​por garantir e gerenciar os títulos detidos em um fundo mútuo. Tecnicamente falando, os depositários de fundos mútuos estão sob o guarda-chuva dos bancos depositários; no entanto, é mais comum referir-se a custódios quando se fala de clientes de investidores individuais ou empresariais, e não de clientes de fundos mútuos.

Papel de um depositário

Nos mercados financeiros, um custodiante é qualquer entidade comercial que detenha os ativos de investimento do seu cliente para proteção. Normalmente, um custodiante também oferece acordos comerciais, transações cambiais e serviços fiscais. O setor de serviços de custódia cresceu significativamente desde a década de 1980, mas suas margens de lucro continuam a diminuir. Pequenas empresas se adaptaram a novas circunstâncias através da inovação tecnológica.

Custodia de fundos mútuos

Os bancos prestam serviços de custódia para vários tipos de clientes, incluindo fundos de investimento, gestores de investimentos, planos de aposentadoria, companhias de seguros, fundações e contas de agência. Um custodiante que cuida de fundos de investimento é simplesmente chamado de guardião de fundos mútuos.

Um custodiante do fundo mútuo pode ser um banco ou um trust. Os ativos do fundo, seus títulos subjacentes, são mantidos com o terceiro para reduzir o risco de corretores sem escrúpulos aproveitando o fundo. O custodiante também pode manter registros para o fundo ou rastrear outras informações conforme necessário.

A Lei de Sociedades de Investimento de 1940 regula a custódia de ativos de fundos mútuos. De acordo com a Lei, os fundos de investimento e os custódicos precisam se registrar na Comissão de Valores Mobiliários.