As contas de poupança de saúde (HSA) podem ser usadas por indivíduos cobertos por um plano de saúde de alta dedução para economizar para os custos de cuidados de saúde em uma base livre de impostos, em uma conta que é semelhante a o de uma conta de aposentadoria individual (IRA). A HSA prevê uma conta protegida por impostos que pode ser usada para pagar despesas médicas de rotina. Para contribuir, você não pode estar inscrito no Medicare parte A ou B, e você não deve ser dependente de outro contribuinte.
Os depósitos para este tipo de conta podem ser feitos individualmente ou através de um empregador; apesar do método de depósito, os prémios de seguro de saúde são mais baixos para aqueles que contribuem para uma HSA. As contribuições para um plano HSA também podem ser deduzidas de impostos federais, dependendo da sua situação de arquivamento.
As distribuições de uma HSA utilizadas exclusivamente para pagar ou reembolsar despesas médicas qualificadas do proprietário da conta, seu cônjuge ou dependentes não são tributáveis. As distribuições utilizadas para qualquer outra coisa que não sejam despesas médicas qualificadas são tributáveis e estão sujeitas a uma penalidade de 10%. A penalidade não se aplica às distribuições por incapacidade, atingindo 65 anos ou a morte. Embora as pesquisas de satisfação do cliente tenham variado, muitos clientes da HSA preferem esse sistema em relação aos planos tradicionais de benefícios de saúde. (Tendo problemas para classificar as opções de cobertura de medicamentos prescritos? Confira Obtendo o Laberinto da Parte D do Medicare .)
A pergunta foi respondida por Steven Merkel
Quais são os requisitos que uma confiança precisa atender para ser qualificado?
Os requisitos que um fideicomisso deve atender para serem qualificados são os seguintes: O trust deve ser uma confiança válida de acordo com a lei estadual ou seria, exceto o fato de que não há corpus. A confiança deve ser irrevogável ou, por seus termos, se tornará irrevogável com a morte do proprietário da conta de aposentadoria.
Quais são as regras e os requisitos de relatórios para uma rolagem de uma distribuição mínima exigida (RMD)?
Um RMD pode ser transferido entre IRAs, mas não pode ser rolado uma vez distribuído. Se o montante de RMD for transferido para um IRA, ele será tratado como uma contribuição de rolagem irrelevante e, portanto, estará sujeito a uma penalidade de imposto de 6% por cada ano, permanece no IRA.
Quais são os requisitos para apresentar uma declaração de imposto como uma viúva qualificada?
Aprenda sobre o status de declaração de imposto da viúva / viúvo qualificado e como um indivíduo se qualifica para usar este status fiscal especial após a morte de um cônjuge.