Os retiros de seu IRA tradicional serão tratados como renda ordinária e se você estiver com idade inferior a 59. 5 quando a distribuição ocorre, o montante será sujeito a uma pena de retirada antecipada de 10 % (do montante retirado). O montante será isento da penalidade de retirada antecipada se você atender a uma das seguintes exceções:
- Você planeja usar a distribuição para a compra ou reconstrução de uma primeira casa para você ou um membro da família qualificado (limitado a US $ 10 , 000 por vida).
- Você fica desativado antes da distribuição ocorrer.
- Seu beneficiário recebe os bens após sua morte.
- Você usa os ativos para despesas médicas para as quais você não foi reembolsado. *
- Sua distribuição faz parte de um programa SEPP.
- Você usa os ativos para despesas de educação superior. *
- Você usa os ativos para pagar o seguro médico depois de perder seu emprego. *
- Os ativos são distribuídos como resultado de uma cobrança do IRS.
- O montante distribuído é um retorno sobre as contribuições não dedutíveis.
* As limitações se aplicam
(Para leitura relacionada, veja Como você calcula penalidades em uma retirada antecipada de IRA ou Roth IRA? )
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby.
Eu tenho 80 anos fazendo pagamentos de impostos mínimos de distribuição mínima (RMD). Eu pretendo converter meu IRA para um Roth IRA e pagar os impostos pelo RMD total. Poderei retirar fundos do Roth no ano seguinte à conversão? Primeiro,
Algumas informações de fundo: o tratamento tributário de uma distribuição de Roth IRA depende de se a distribuição está ou não qualificada. As distribuições qualificadas de Roth IRAs são isentas de impostos e sem penalidades, mas as distribuições não qualificadas podem ser sujeitas a impostos e uma penalidade de distribuição antecipada.
Meu cônjuge é o principal beneficiário do meu IRA. Eu também tenho um beneficiário contingente. O meu cônjuge ainda pode transferir meus ativos IRA sem impostos para o seu próprio IRA?
Um cônjuge que é o único beneficiário principal de um IRA pode sempre tratar o IRA como ele próprio. O beneficiário contingente de um IRA nunca é levado em consideração, a menos que o beneficiário principal venha a antecipar o proprietário do IRA, ou o beneficiário principal se isentar dos ativos.
Se um proprietário do IRA morrer após o início das distribuições mínimas necessárias (RMD), mas o cônjuge tem menos de 70 anos. 5, o cônjuge pode rolar o IRA para o seu próprio IRA e parar RMDs até 70 anos. 5?
Se o proprietário do IRA morrer após a data de início requerida (RBD) e seu beneficiário é seu cônjuge, o beneficiário do cônjuge pode: Começar a distribuição de mortes até 31 de dezembro do ano seguinte ao ano IRA O proprietário morre. Nesse caso, as distribuições devem ser calculadas usando a expectativa de vida restante da falecida ou a expectativa de vida do cônjuge.